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梅雁吉祥2019年年度报告

编辑 : 王远   发布时间: 2020-02-27 21:13:07   消息来源: sina 阅读数: 0 收藏数:
2019年年度报告公司代码:600868 公司简称:梅雁吉祥广东梅雁吉祥水电股份有...

2019年年度报告

公司代码:600868 公司简称:梅雁吉祥

广东梅雁吉祥水电股份有限公司

2019年年度报告

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

三、 公司负责人张能勇、主管会计工作负责人刘冬梅及会计机构负责人(会计主管人员)吴舒艺

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“广会审字[2020]G20000450017”审计报告,2019年度公司经审计的母公司净利润为21,352,458.89元,合并报表归属于上市公司所有者的净利润为56,665,666.62元。公司拟按2019年期末总股本1,898,148,679股为基数,向全体股东每10股派发0.10元(含税),合计派送现金股利18,981,486.79元,占审计后归于上市公司股东净利润的33.50%。此议案需提交公司2019年年度股东大会审议批准。

五、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

八、 重大风险提示

报告期内,公司不存在影响公司正常经营的重大风险。公司已在本年度报告中详细描述了可能面对的风险,敬请查阅“第四节 经营情况的讨论与分析”部分“可能面对的风险”的内容。

九、 其他

□适用 √不适用

2019年年度报告

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 37

第七节 优先股相关情况 ...... 40

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 41

第九节 公司治理 ...... 47

第十节 公司债券相关情况 ...... 50

第十一节 财务报告 ...... 51

第十二节 备查文件目录 ...... 175

2019年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
本公司广东梅雁吉祥水电股份有限公司
上市规则上海证券交易所股票上市规则
发电量是指电厂(发电机组)在报告期内生产的电能量,简称【电量】。它是发电机组经过对一次能源的加工转换而生产出的有功电能数量,即发电机实际发出的有功功率与发电机实际运行时间的乘积
售电量是指电力企业出售给用户或其它电力企业的可供消费或生产投入的电量
报告期2019年1月1日至2019年12月31日
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称广东梅雁吉祥水电股份有限公司
公司的中文简称梅雁吉祥
公司的外文名称Guangdong Meiyan jixiang Hydropower Co.,Ltd.
公司的法定代表人张能勇

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名胡苏平叶选荣
联系地址广东省梅州市梅县区新县城沿 江南路1号广东省梅州市梅县区新县城沿 江南路1号
电话0753-22182860753-2218286
传真0753-22329830753-2232983
电子信箱mysd@chinameiyan.commysd@chinameiyan.com

三、 基本情况简介

公司注册地址广东省梅州市梅县区新县城沿江南路1号
公司注册地址的邮政编码514787
公司办公地址广东省梅州市梅县区新县城沿江南路1号
公司办公地址的邮政编码514787
公司网址http://www.chinameiyan.com
电子信箱mysd@chinameiyan.com

2019年年度报告

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所梅雁吉祥600868梅雁水电

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址广东省广州市东风东路粤海大厦
签字会计师姓名王旭彬、潘华文

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入288,261,745.20222,805,922.5729.38242,681,410.08
归属于上市公司股东的净利润56,665,666.6221,893,144.12158.83116,359,952.36
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润55,165,148.0417,164,974.70221.3811,477,975.29
经营活动产生的现金流量净额177,563,029.2280,636,586.35120.2088,654,954.22
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产2,337,801,162.532,287,653,699.612.192,303,723,529.07
总资产2,397,492,204.372,348,981,037.702.072,399,892,905.03
期末总股本1,898,148,679.001,898,148,679.00-1,898,148,679.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年

2019年年度报告

基本每股收益(元/股)0.02990.0115160.000.0613
稀释每股收益(元/股)0.02990.0115160.000.0613
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.02910.0090223.330.0060
加权平均净资产收益率(%)2.450.95增加1.50个百分点5.15
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)2.390.74增加1.65个百分点0.51

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、报告期内归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比增加158.83%的主要原因如下:

(1)主营业务影响

报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加的主要原因是公司电站所在地区报告期内降雨量多于上年,使本期发电量增加,主营业务电力业务收入较上年同期增加81.11%。

(2)强化内部管理,降低运营成本取得显著成效

报告期内公司董事会、监事会及经营层进行了换届选举,新一届管理层对全员工资薪酬方案进行改革,加强精细化管理,降低了职工薪酬等运营成本。

2、报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与上年同期相比增加221.38%,主要原因是:主营业务电力收入较上年同期增加81.11 %;经营性支出中工资薪酬较上年同期大幅减少;报告期内非经常性损益同比也有所减少。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入43,782,854.58108,548,975.7797,195,309.7638,734,605.09
归属于上市公司股东的净利润1,642,410.2826,198,443.3625,522,911.203,301,901.78
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,456,187.7325,807,070.7825,520,866.572,381,022.96
经营活动产生的现金10,929,743.6863,229,023.1782,708,560.2920,695,702.08

2019年年度报告

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

流量净额非经常性损益项目

非经常性损益项目2019年金额2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益-51,285.979,941,743.95118,918,692.16
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外192,501.24242,501.24224,801.24
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费394,310.791,010,478.1318,614,902.93
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-4,610,964.80-14,167,193.30
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,663,781.80/
单独进行减值测试的应收款项减值准备

2019年年度报告

转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-593,762.03-898,576.26-5,137,587.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-97,434.27-41,706.25120,538.10
所得税影响额-7,592.98-915,306.59-13,692,176.43
合计1,500,518.584,728,169.42104,881,977.07

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资27,917,400.0027,917,400.00
合计27,917,400.0027,917,400.00

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司的主要业务为水力发电、教育业及其他业务。报告期内主要业务情况及经营模式如下:

1、水力发电业。目前公司建成投产的水电站总装机容量约为 15.1 万千瓦,年设计发电量约4.7 亿度。公司所发电量全部由广东电网公司收购,报告期内水力发电收入占公司主营业务收入的84.69 %。

2、教育业。公司全资子公司梅州市梅雁中学为民办全日制完全中学,报告期内其主营业务收入占公司主营业务收入的 15.31%。学校从 2002 年开始兴办,按省一级标准投资兴建,建筑面积 6 万多平方米,绿化面积 3.98 万平方米,是梅州市一级学校,国家级教育考试定点考场和广东省依法治校达标学校。

3、公司的其他业务。公司的控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司、梅州市梅雁矿业有限公司属制造业,生产产品主要为水泥熟料和矿石,报告期内继续采用对外租赁经营的模式,全年其他业务收入占公司营业收入的6.73 %。

2019年年度报告

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

主要资产的会计数据

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例上期期末数上期期末数占总资产的比例本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
应收账款9,180,162.890.3816,345,202.130.70-43.84说明1
其他权益工具投资27,917,400.001.16100.00本报告期按新金融工具准则进行重分类
长期股权投资45,023,279.731.8844,682,389.841.900.76
投资性房地产253,892,472.2910.59257,939,686.5910.98-1.57
固定资产1,545,343,503.6664.461,632,546,800.2969.50-5.34
无形资产26,003,808.811.0826,936,924.291.15-3.46
在建工程139,988,702.895.84143,591,956.866.11-2.51说明2
递延所得税资产11,774,968.060.49100.00说明3

说明1:报告期子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司、梅州市梅雁矿业有限公司的应收账款减少所致。说明2:在建工程主要为公司投资的新城供水工程,该工程位于梅县梅南镇轩中村,是一宗以工业供水和解决城郊及沿途乡镇人畜饮水、南口驻军的生活用水为主,供水放水发电结合的综合利用的工程,是梅县高新技术开发区建设的配套工程。2003-2004年,经梅县人民政府、广东省发展计划委员会、广东省水利厅批复,新城供水工程开始投资建设。2008年1月,因征地纠纷以及当时公司资金紧张等原因,本项工程停工,至今未完成计划项目进度。由于梅县高新技术开发区已通过其他供水工程进行供水,新城供水工程已不可能按照原先规划继续建设为供水项目。公司已完成新城供水工程总项目投资进度的80 %以上,包括主坝100米高程建设,围堰工程、430万方路基土石方开挖、各项临时工程、80%以上的征地移民工作等。近几年来梅州土地征用成本不断上涨,梅州城区周边此类土地资源、水资源极少,新城供水工程当年已征用土地价值大幅度提高,参照梅州市梅县区征收土地相关补偿标准及近年来梅州市城市整体规划等因素判断,公司认为新城供水工程原设计用途无法实现,但并不影响该项工程的整体投资价值,未对公司造成重大影响。未来公司将结合梅州市政府城市发展规划,充分利用本项目已征用和租用的水库周边土地等现有资源,重新论证该工程项目的发展方向,争取实现投资回报最大化。

说明3:报告期确认计提递延所得税资产是公司预计未来可以产生足够的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异。

全资子公司梅州市梅雁中学从2019年开始采用查账征收企业所得税,而梅州市梅雁中学的利润较为稳定,预计未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异,所以在期末确认递延所得税资产。

2019年年度报告

其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化。公司电站所在区域全部在广东,按装机容量计算归属于小水电类别。根据现行《广东省小水电管理办法》,电网企业应该全额收购小水电站上网电量,小水电上网电价实行最低保护价政策,逐步实现同网同价,因此目前经济形势变化及同行业的竞争对公司主营业务经营影响不大。同时公司水力发电主营业务运营成本较低,且公司电站所在区域广东省上网电价相对较高,公司现金流稳定,主营业务运营风险可控。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年,公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求规范公司运作,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,积极做好信息披露和投资者关系管理等工作,保障了法人治理结构的有效运行。

(一)报告期内主要生产经营情况

1、水力发电业务情况

公司主要业务为水力发电,目前建成投产的水电站总装机容量约为15.1万千瓦,年设计发电量约4.7亿度。报告期内公司电站所在区域降雨量较上年同期明显增加,全年销售电量51,960.17万千瓦时,较上年同期的28,689.87万千瓦时增长81.11 %;电力生产营业收入为22768.72 万元,同比增长81.11%,占营业收入的比例为78.99%。

2019年公司从优化人力资源、制订激励增效考核等方面对电站员工实行了定员定编管理等改革,有效节约了成本,提高工作效率;组建水电站维修队提升自有技术力量,强化安全管理及技术创新,保障了各电站安全稳定运行,全年安全生产无事故;报告期内公司电站的技术改造和维修保养工作、控股子公司丰顺县梅丰水电发展有限公司B厂项目后续运营、全资子公司梅州龙上水电有限公司提升发电量所涉的电站库区土地、房屋、道路租用、征用及补偿等工作均按计划有序实施。

2、其他业务经营情况

除水力发电业务外,公司其他业务主要包括教育服务业和制造业。公司全资子公司梅州市梅雁中学为民办中学,其以“打造粤东名校”为中长期目标,坚持深化特色办学理念,硬件设施完善,近年来通过不断实施全新的信息化教学平台,实现智慧教学和智慧管理,教育教学质量获得稳步提升。报告期内教育服务业收入为4116.40万元,同比增长3.60 %,占公司主营业务收入的比例为 15.31%;公司制造业务主要包括水泥、矿业(控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司、

2019年年度报告

梅州市梅雁矿业有限公司),均采取租赁经营的模式。报告期内租赁合同继续履行,租赁企业生产全年安全无事故;

3、公司治理及运营管理工作

2019年5月,公司第九届董事会、监事会、经营层高管任期届满,公司认真部署各项换届工作并确保其有序开展,积极做好股东及中小投资者的沟通、严格审查候选人任职资格并履行相应的选举程序,全面顺利完成新一届董事会、监事会及经营层的换届工作,实现了新老届次的顺利衔接。新任管理层通过完善组织架构、优化人力资源、实施全员薪酬改革、节约成本及提升管理效能等方面实施了一系列改革:

1、重视管理岗位人员的任命,精简管理机构及人员、修订全员工资和薪酬制度并完善考核激励机制,实现人力资源的优化配置,节约用工成本。

2、围绕公司业务进行调研,优化各生产企业的人员的调配,积极提升管理效能;根据公司实际运营情况精简子公司的组织架构管理,实现高效运作。

3、全面修改内控制度,进一步加强风险管控能力

公司换届后对内部控制体系进行了全面的修订,进一步完善董监高和全体员工的岗位职责,全面细化资金管理、授权管理及考核等制度,强化了公司内部各项工作的职能及运作程序,强化了员工的工作责任意识,促进了公司整体管理水平的提高。

公司管理层将积极履行职责,保障公司稳健经营并积极寻求新的发展机遇和利润增长点,全面提升公司价值,努力创造更高的效益,回报投资者和社会。

一、报告期内主要经营情况

报告期内公司总资产为2,397,492,204.37元,归属于上市公司股东净资产为2,337,801,162.53元,实现营业总收入288,261,745.20元,实现归属于上市公司的净利润56,665,666.62元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入288,261,745.20222,805,922.5729.38
营业成本172,810,638.39149,497,947.4915.59
管理费用34,548,859.5138,281,957.18-9.75
财务费用-2,734,746.16-2,433,082.70-12.40
经营活动产生的现金流量净额177,563,029.2280,636,586.35120.20
投资活动产生的现金流量净额-29,651,238.34-77,901,609.5261.94
筹资活动产生的现金流量净额-7,107,706.69-28,571,410.4075.12

2019年年度报告

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内,公司实现营业收入2.88亿元,较上年同期增长29.38%。其中,主营业务收入2.68亿元,较上年同期增长62.49%。主要原因为公司电站所在地区报告期内降雨量多于去年,主营业务电力生产收入同比增长81.11%。报告期内,公司发生营业成本1.73亿元,较上年同期增长15.59%。其中主营业务成本1.56亿元,较上年同期增长39.67%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力生产227,687,180.34126,475,416.1444.4581.1147.06增加12.86个百分点
教育服务业41,163,971.9329,527,519.7528.273.6014.95减少7.09个百分点
合计268,851,152.27156,002,935.8941.9762.4939.67增加9.48个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力227,687,180.34126,475,416.1444.4581.1147.06增加12.86个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
广东梅州地区268,851,152.27156,002,935.8941.9762.4939.67增加9.48个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明公司主营业务为水力发电及教育,主营业务所在地区均属广东省梅州地区,无其他地区分布。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
电力万千瓦时52,701.5151,960.1780.8781.11

产销量情况说明

2019年年度报告

公司电站属于小水电站,根据现行?广东省小水电管理办法?所发电量不受限额上网售电,除少量厂区用电外,所发电量全部由广东电网有限责任公司梅州供电局收购。

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力生产折旧、工资、维修费、租赁费等126,475,416.1473.1986,005,480.3257.5347.06详见“成本分析其他情况说明”
教育服务折旧、工资、维修费、保险费等29,527,519.7517.0925,686,295.6517.1814.95
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力折旧、工资、维修费、租赁费等126,475,416.1473.1986,005,480.3257.5347.06详见“成本分析其他情况说明”

成本分析其他情况说明

1、电力生产成本构成 单位:元

成本构成本期金额本期占总成本比例 (%)上年同期金额上年同期占总成本比例 (%)本期较上年同期变动比例(%)情况说明
职工薪酬21,206,378.3616.7721,118,718.1724.560.42
折旧与摊销92,575,508.1673.2047,800,670.4655.5893.67按工作量法计提折旧因上网电量同比增加所致
电站维护 管理4,190,988.223.316,920,229.358.05-39.44根据设备状况安排维修 维护工作
机物料消 耗51,448.510.04226,881.740.26-77.32按消耗周期更换机物料
租赁费6,246,353.004.946,368,647.687.40-1.92
倒供电费516,470.550.41777,017.780.90-33.53外购厂用电减少
其他1,688,269.341.332,793,315.143.25-39.56其他费用支出减少

2019年年度报告

合 计126,475,416.14100.0086,005,480.32100.0047.06

2、教育服务成本构成

单位:元

成本构成本期金额本期占总成本比例 (%)上年同期金额上年同期占总成本比例 (%)本期较上年同期变动比例 (%)情况说明
职工薪酬21,095,141.7271.4417,162,091.8366.8122.92教师人数增加及中高考、招生奖金增加所致
折旧及摊销5,576,473.9418.895,085,653.0219.809.65
维修费313,641.131.06281,295.961.1011.50各项维修费增加
低值易耗品198,807.240.67357,826.041.39-44.44不断加强管理低值易耗品相对减少
宿舍租赁费1,774,285.716.011,774,285.716.91
其他569,170.011.931,025,143.093.99-44.48加强内部管理节约办学成本
合计29,527,519.75100.0025,686,295.65100.00

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额24,538.89万元,占年度销售总额85.13%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额0万元,占年度采购总额0%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。其他说明

公司水力发电业务所发电量全部并入南方电网,根据购电协议由广东电网有限责任公司梅州供电局(非关联方)向公司结算发电收入。

2019 年度前五名收入情况 单位:元
客户名称与本公司关系金额占营业收入%
广东电网有限责任公司梅州供电局非关联方227,687,180.3478.99
梅州市梅县区泰山建材有限公司非关联方12,100,000.004.20
平远彦建荣矿业有限公司非关联方2,348,387.100.81
广东客都环境科技股份有限公司非关联方1,710,000.000.59

2019年年度报告

珠海客都宾馆有限公司非关联方1,543,365.080.54
合计245,388,932.5285.13
2018 年度前五名收入情况 单位:元
客户名称与本公司关系金额占营业收入%
广东电网有限责任公司梅州供电局非关联方125,718,367.8956.43
梅州市梅县区泰山建材有限公司非关联方19,824,894.408.90
平远彦建荣矿业有限公司非关联方6,000,000.002.69
广东客都物业发展股份有限公司非关联方1,628,571.480.73
珠海客都宾馆有限公司非关联方1,426,905.570.64
合计154,598,739.3469.39

3. 费用

√适用 □不适用

(1)管理费用为34,548,859.51 元,同比减少3,733,097.67元,减幅9.75%,主要原因: 职工薪酬同比减少3,162,816.17,减幅11.14%,系因为2019年6月开始,公司实行新的工资薪酬制度,职工薪酬支出减少。

(2)财务费用为-2,734,746.16元,同比减少301,663.46元,减幅12.40%。主要原因为:利息收入同比增加915,491.28元,资金占用费同比减少616,167.34元。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

□适用 √不适用

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

项目本期数上年同期数增减数备注
经营活动产生的现金流量净额177,563,029.2280,636,586.3596,926,442.87说明1
投资活动产生的现金流量净额-29,651,238.34-77,901,609.5248,250,371.18说明2
筹资活动产生的现金流量净额-7,107,706.69-28,571,410.4021,463,703.71说明3

说明 1:本报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加96,926,442.87 元,具体如下:

项目2019年2018年同比增减
销售商品、提供劳务收到的现金326,837,415.72220,180,447.98106,656,967.74
收到其他与经营活动3,787,191.594,294,835.75-507,644.16

2019年年度报告

有关的现金
经营活动现金流入小计330,624,607.31224,475,283.73106,149,323.58
购买商品、接受劳务支付的现金20,120,719.9320,962,997.12-842,277.19
支付给职工及为职工支付的现金73,435,805.7484,763,474.08-11,327,668.34
支付的各项税费48,873,207.9930,342,904.5918,530,303.40
支付其他与经营活动有关的现金10,631,844.437,769,321.592,862,522.84
经营活动现金流出小计153,061,578.09143,838,697.389,222,880.71
经营活动产生的现金流量净额177,563,029.2280,636,586.3596,926,442.87

说明 2:本报告期投资活动产生的现金流量净额同比增加48,250,371.18元,具体如下:

单位:元

项目2019年2018年同比增减
收回投资收到的现金268,109,926.471,673,372,885.38-1,405,262,958.91
取得投资收益收到的现金1,335,180.00630,000.00705,180.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额141,970.124,446,216.74-4,304,246.62
投资活动现金流入小计269,587,076.591,678,449,102.12-1,408,862,025.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32,835,138.7357,230,861.46-24,395,722.73
投资支付的现金266,403,176.201,699,119,850.18-1,432,716,673.98
投资活动现金流出小计299,238,314.931,756,350,711.64-1,457,112,396.71
投资活动产生的现金流量净额-29,651,238.34-77,901,609.5248,250,371.18

说明 3:本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加 21,463,703.71元,具体如下:

单位:元

项 目2019 年2018年同比增减
收到往来款8,319,008.66-8,319,008.66
资金占用费484,633.021,072,554.52-587,921.50
筹资活动现金流入小计484,633.029,391,563.18-8,906,930.16
分配股利、偿付利息所支付的现金7,592,339.7137,962,973.58-30,370,633.87

2019年年度报告

筹资活动现金流出小计7,592,339.7137,962,973.58-30,370,633.87
筹资活动产生的现金流量净额-7,107,706.69-28,571,410.4021,463,703.71

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

2019年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金325,148,137.0213.56185,059,052.837.8875.70经营活动产生的现金流量净流入增长
应收账款9,180,162.890.3816,345,202.130.70-43.84旋窑、矿业公司应收账款同比减少
可供出售金融资产26,166,000.001.11-100.00本报告期按新金融工具准则进行重分类
长期股权投资45,023,279.731.8844,682,389.841.900.76
其他权益工具投资27,917,400.001.16100.00本报告期按新金融工具准则进行重分类
投资性房地产253,892,472.2910.59257,939,686.5910.98-1.57
固定资产1,545,343,503.6664.461,632,546,800.2969.50-5.34
在建工程139,988,702.895.84143,591,956.866.11-2.51
无形资产26,003,808.811.0826,936,924.291.15-3.46
递延所得税资产11,774,968.060.49100.00本报告期全资子公司梅雁中学确认递延所得税资产
应付账款7,990,711.920.3310,560,619.660.45-24.33本报告期应付账款同比减少
预收款项2,285,750.290.102,505,057.630.11-8.75
应付职工薪酬9,585,555.910.4014,488,095.150.62-33.84本报告期应付职工薪酬同比减少

2019年年度报告

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

水电电力为可再生清洁能源,水电企业的运营模式中收入取决于电价和发电量,成本则主要体现在固定资产折旧和人工成本。近年来受国家宏观调控思路“科学有序开发大型水电,严格控制中小水电”等政策调整及优质水资源日益稀缺的影响,水电新增装机不断下滑,加上电力市场化和电价形成机制的改革等因素的影响,行业经营存在一定政策不确定性风险。与此同时,水力发电受到降雨量变化的制约,发电收入与天气变化因素关联度大。公司电站全部在广东省梅州地区,均为水力发电,目前建成投产的水电站总装机容量为15.1万千瓦,年设计发电量约4.7亿度。公司水电业务已进入稳定运营期,且公司资产负债率仅为1.45%,加上广东省的上网电价与其他地区相比处于较高水平(公司目前上网电价为税前0.4382元/度),水电业务为公司带来良好的现金流。电量销售方面,根据现行《广东省小水电管理办法》,电网企业应该全额收购小水电站上网电量,小水电上网电价实行最低保护价政策,逐步实现同网同价。公司电站属于小水电,所发电量不受限额全部上网售电。综上,目前行业形势变化及同行业的竞争对公司主营业务不造成重大影响,公司水电业务运行良好。

2019年年度报告

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)售电量(万千瓦时)外购电量(如有)(万千瓦时)上网电价(元/兆瓦时)售电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年今年
广东省梅州市52,701.5129,137.8280.8751,875.9729,086.1478.3551,960.1728,689.8781.11438.20438.20
水电52,701.5129,137.8280.8751,875.9729,086.1478.3551,960.1728,689.8781.11438.20438.20
合计52,701.5129,137.8280.8751,875.9729,086.1478.3551,960.1728,689.8781.11

2. 报告期内电量、收入及成本情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

类型发电量(万千瓦时)同比售电量(万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
水电52,701.5180.8751,960.1781.1122,768.7212,571.8481.11折旧、工资、维修费、租赁费等12,647.5473.198,600.5557.5347.06
合计52,701.5180.8751,960.1781.1122,768.7212,571.8481.11-12,647.5473.198,600.5557.5347.06

2019年年度报告

3. 装机容量情况分析

√适用 □不适用

公司电站全部在广东省梅州市,均为水力发电。目前建成投产的水电站总装机容量为15.1万千瓦时,年设计发电量约4.7亿度。

4. 发电效率情况分析

√适用 □不适用

电站综合厂用电量占上网电量的1.28%。公司电站报告期内机组利用小时数约为3490小时,同比上升80.92%。

5. 资本性支出情况

√适用 □不适用

报告期内,公司固定资产(水电)投资额为652.37万元,其中购置固定资产为394.16万元,在建项目投资258.21万元。重要在建工程项目情况如下: 单位:万元
工 程 项 目工程预算数年初余额本年增加转入固定资产及其他减少年末余额工程累计投入占预算比例(%)资金来源
三龙水电站改造工程255.6465.2982.3068.7978.8030.82自筹
单竹窝水电站改造工程386.00337.00337.0087.30自筹
坝头水电站改造工程245.64123.8375.8076.09123.5550.30自筹
梅丰水电站改造工程514.71200.21287.14263.32224.0343.53自筹
龙上水电站改造工程979.94143.13836.81979.94100.00自筹
丙村水电站改造工程970.0064.02258.21108.92213.3121.99自筹
合 计3351.93596.481877.261482.06976.69

6. 电力市场化交易

□适用 √不适用

7. 售电业务经营情况

□适用 √不适用

8. 其他说明

□适用 √不适用

2019年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

详见财务报表附注“长期股权投资”。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

报告期公允价值变动损益以及股票投资损益如下:

单位:元

项目2019年2018年
股票、国债投资收益629,247.23-4,610,964.80

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(1)控股及全资子公司

子 公 司 名 称主要经营地注册地业务性质持股比例(直接)取得方式
梅州龙上水电有限公司梅县区梅县区发电100%非同一控制下合并
丰顺县梅丰水电发展有限公司丰顺县丰顺县发电76.28%设立
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司梅县区梅县区水泥熟料70%设立
梅州市梅县区新城供水有限公司梅县区梅县区发电及供水100%非同一控制下合并
珠海梅雁实业有限公司珠海珠海房地产销售95%设立
梅州市梅雁矿业有限公司梅县区梅县区采矿100%同一控制下合并
梅州市梅雁中学梅县区梅县区学历教育100%设立
梅州市梅雁如意投资有限公司梅县区梅县区投资100%设立
梅州丙村水电有限公司梅县区梅县区发电100%设立

(2)重要的非全资子公司

单位:元

2019年年度报告

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数 股东的损益本期向少数股东 宣告分派的股利期末少数股东 权益余额
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司30.00%1,907,733.76-10,595,553.56
丰顺县梅丰水电发展有限公司23.72%1,129,783.1434,861,168.53

(3)控股及全资子公司报告期内财务数据

单位:万元 币种:人民币

控股子公司名称注册资本总资产净资产营业收入净利润
梅州龙上水电有限公司30,000.0029119.2326337.993093.30474.38
丰顺县梅丰水电发展有限公司15,609.9130378.9014697.462320.45476.30
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司10,000.0013925.59-3580.291210.00635.91
梅州市梅县区新城供水有限公司6,000.0013670.39-10800.00118.02-55.10
珠海梅雁实业有限公司2,000.003397.241652.52212.2119.71
梅州市梅雁矿业有限公司5,421.993952.66-1146.76234.84-594.07
梅州市梅雁中学-13974.023850.154246.341548.80
梅州市梅雁如意投资有限公司10,000.007407.127405.12-140.92
梅州丙村水电有限公司21,819.0025240.6324998.693217.661097.93

(4)参股公司情况

单位:万元 币种:人民币

参股公司名称注册资本持股比例 (%)
广东翔龙科技股份有限公司7,500.0036.00
广东蕉岭农村商业银行股份有限公司16,891.247.19

(5)子公司业绩变化分析

全资子公司梅州市梅雁中学的利润较为稳定,预计未来期间可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异,所以在期末确认递延所得税资产,影响报告期净利润1177.50万元。

报告期内主要子公司或参股公司的经营业绩未出现大幅波动。梅州市梅雁矿业有限公司和梅州市梅雁旋窑水泥有限公司业务与公司主业关联较小,后续预计仍采用租赁经营的模式。

2019年年度报告

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

水电电力为可再生清洁能源,水电企业的运营模式中收入取决于电价和发电量,成本则主要体现在固定资产折旧和人工成本。近年来受国家宏观调控思路“科学有序开发大型水电,严格控制中小水电”等政策调整及优质水资源日益稀缺的影响,水电新增装机不断下滑,加上电力市场化和电价形成机制的改革等因素的影响,行业经营存在一定政策不确定性风险。与此同时,水力发电受到降雨量变化的制约,发电收入与天气变化因素关联度大。

公司电站全部在广东省梅州地区,均为水力发电,目前建成投产的水电站总装机容量为15.1万千瓦,年设计发电量约4.7亿度。公司水电业务已进入稳定运营期,且公司资产负债率仅为1.45%,加上广东省的上网电价与其他地区相比处于较高水平(公司目前上网电价为税前0.438元/度),水电业务为公司带来良好的现金流。电量销售方面,根据现行《广东省小水电管理办法》,电网企业应该全额收购小水电站上网电量,小水电上网电价实行最低保护价政策,逐步实现同网同价。公司电站属于小水电,所发电量不受限额全部上网售电。

综上,公司水力发电主营业务运营成本低、毛利率较高,目前行业形势变化及同行业的竞争对公司主营业务不造成重大影响,公司水电业务运行良好。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司目前营业收入主要来源于水电收入,主营业务相对单一,且水电收入受不良天气影响较大,市场竞争能力和盈利能力受到一定限制,但公司现金流稳定、资产负债率低等良好的财务状况也给公司的发展奠定了稳定的基础。公司未来将在继续实现水力发电业务稳健经营的基础上,一方面充分挖掘提升公司已有的非水电类其余资产的价值和潜力,另一方面积极寻求新的发展机遇,努力寻求新的利润增长点,争取提高公司效益。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

公司对2020年主要经营指标的预测为:营业收入预算27893.19 万元;归属于上市公司股东的净利润预算5380.53万元。

公司在2020年将继续聚焦主业,充分挖掘潜能,加强电站管理提高发电效率;完善经营管理,管控风险,创新创收,努力提升企业经济和社会效益。

2019年年度报告

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、政策性风险。受国家宏观调控思路和方式调整、电力市场化和电价形成机制的改革等不确定因素的影响,行业经营存在政策性风险。有鉴于此,公司将加强对宏观经济的研判,及时掌握国家、行业、区域相关政策,保障公司生产经营、战略发展决策科学、有效。

2、降雨量不确定风险。公司水力发电这一主营业务受到降雨量变化的影响,存在因降雨量变化而导致收入不确定的风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

三、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

(一)利润分配政策

《公司章程》规定的现金分红政策主要内容为:"公司采取现金、股票、现金和股票相结合或者法律允许的其他方式进行利润分配。原则上公司一年分配一次利润。在有条件的情况下,经公司董事会提议,股东大会批准,也可以进行中期利润分配;公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。在满足公司正常生产经营的资金需求且足额预留法定公积金、盈余公积金的情况下,如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生, 公司应当采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。”

(二)利润分配方案的执行和决策程序

公司2018年现金分红方案已于2019年6月28日实施完成。公司按2018年期末总股本1,898,148,679股为基数,向全体股东每10股派发现金0.04元(含税),合计派送现金股利7,592,594.72元,占审计后归属于上市公司股东净利润的34.68%。

2018年度的现金分红方案经公司2018年年度股东大会审议通过,符合《公司章程》分红政策及审议程序的规定,制订及审议程序合规、透明,独立董事对利润分配及现金分红方案发表了同意的独立意见,充分保护了中小投资者的合法权益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

2019年年度报告

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年00.10018,981,486.7956,665,666.6233.50
2018年00.0407,592,594.7221,893,144.1234.68
2017年00.20037,962,973.58116,359,952.3632.63

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

2019年年度报告

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺其他广东能润资产管理有限公司1、若张能勇先生本人能当选为梅雁吉祥公司第十届董事会董事,将在未来12个月继续增持梅雁吉祥股份约3800万至5700股,增持后总持股数量占梅雁吉祥总股本的比例不低于7%,同时承诺方承诺所持有的股票自购买之日起36个月内不予减持;2、若张能勇先生能当选为梅雁吉祥公司第十届董事会董事,其本人在任职期间不在上市公司领取任何报酬。12 个月内增持(2019年4月至2020年4月);持有的股份自购买之日起36个月内不减持。

2019年年度报告

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见第十一节财务报告附注五(41)重要会计政策及会计估计的变更

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬85
境内会计师事务所审计年限26
名称报酬
内部控制审计会计师事务所广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)45

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

2019年年度报告

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

2019年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

2019年年度报告

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司梅州市梅县区泰山建材有限公司生产设备、厂房和场地14,000.002016-07-012026-06-30635.91按租赁合同约定租赁收益占公司2019年归属于上市公司股东净利润的比例为11.22%。
梅州市梅雁矿业有限公司平远彦建荣矿业有限公司采矿权及矿区与选矿场范围内的所有设施及办公场所2016-12-132026-12-12-594.07按租赁合同约定按照合同约定,梅雁矿业在斜坡道建设期收取的租金小于固定资产折旧导致亏损,从而导致公司报告期归属于上市公司的净利润受到一定影响。

租赁情况说明

1、上述表格中租赁收益为报告期内收益。

2、上述子公司采用租赁经营模式。梅州市梅雁旋窑水泥有限公司的租赁情况及合同约定详见公司分别于2016年6月29日、2018年11月23日在上海证券交易所发布的《关于控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司资产租赁经营的公告》及《租赁经营的进展公告》;梅州市梅雁矿业有限公司租赁情况详见公司于2016年11月25日发布的《全资子公司梅州市梅雁矿业有限公司采矿权及资产租赁经营的公告》。

3、报告期内矿业公司于与承租方签订了《采矿权租赁合同之补充协议(三)》,内容详见公司于2019年3有28日披露的《关于全资子公司梅州市梅雁矿业有限公司租赁经营的进展公告》。

2019年年度报告

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品闲置自有资金7,000.00
券商理财产品闲置自有资金5,000.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
广发银行保本浮动收益型7,000.002019/9/252019/12/24自有闲置资金3.70%63.68已收回
华泰证券保本浮动收益型5,000.002019/9/242019/12/17自有闲置资金3.50%39.77已收回

其他情况

□适用 √不适用

2019年年度报告

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

(1)公司全资子公司梅州市梅雁矿业有限公司(以下简称“梅雁矿业”),因国家建设矿山“六大安全系统”的要求,结合公司原有巷道需大修整改的需要,从2012年下半年停止了采矿生产,但未全面停工。2012年下半年至2013年初,梅雁矿业的生产主要以选矿为主,包括自有矿石选矿和来矿加工等业务,但选矿业务较少,梅雁矿业基本处于停工状态。为了改善经营状况和适应形势需要,提高机械化生产能力,进一步改善井下作业人员的安全生产环境及节约用工成本,梅雁矿业在2013年聘请了广东省冶金建筑设计研究院等专业机构,对矿山矿脉进行了研究论证后,梅雁吉祥董事会同意梅雁矿业投入约2,930万元用于开拓斜坡道建设项目。梅雁矿业斜坡道开拓项目建成后,有利于节约生产成本从而有利于公司经营效益的提高。公司于2013年8月26日以通讯表决的方式召开第八届董事会第七次会议,审议通过了“关于全资子公司梅县梅雁矿业有限公司投资建设矿山斜坡道工程的决议”。斜坡道全面建设完成工期为2年,但因其属分段施工,梅雁矿业可边建设边逐步恢复采矿生产。截至2016年12月31日梅雁矿业共投入约1,947.44万元进行建设斜坡道;梅雁矿业尚处于停产停工状态。2016年9月22日,梅雁矿业与梅州市大地矿业有限公司(以下简称“大地矿业”)签订《租赁合同》,约定将浮选场范围内的所有设施及

2019年年度报告

办公场所等全部资产按现状租赁给大地矿业使用,租赁期自2016年10月1日至2017年9月30日止。2016年11月24日,梅雁矿业与平远彦建荣矿业有限公司(以下简称“彦建荣矿业”)签订《租赁合同》,约定将梅雁矿业的采矿权及矿区与选矿场范围内的所有设施及办公场所等全部资产按现状租赁给彦建荣矿业使用,租赁期自2016年12月13日至2026年12月12日止,原已租赁给大地矿业的浮选场范围内的所有设施及办公场所等全部资产,租赁费继续由梅雁矿业收取。2017年6月26日,梅雁矿业与彦建荣矿业签订《采矿权租赁合同之补充协议》,约定双方合作开发嵩溪银矿-60M标高以下矿区资源事宜,并在具备条件时向政府主管部门申办《采矿许可证》。如获得审批,自取得嵩溪锑银矿-60m标高以下矿区《采矿许可证》之日起,梅雁矿业将嵩溪锑银矿-60m标高以下矿区的采矿权证(采矿深度以政府颁发的《采矿许可证》为准)租赁给彦建荣矿业经营,租赁期限至采矿许可证有效期届满之日。2017年11月27日,梅雁矿业与彦建荣矿业签订了《采矿权权租赁合同补充协议之二》,约定因生产系统改变,需重新掘进约二千米的运输主巷道及联络巷道工程,目前该工程已完成约六百米,剩余工程所需投入由彦建荣矿业自行承担,且彦建荣矿业承诺在2019-12-31以前必须竣工并达到相关部门验收标准,若因不可抗力变更设计或梅雁矿业原因导致工程变更,工程期限可相应顺延,如彦建荣矿业不按此约定执行,梅雁矿业有权向彦建荣矿业提出终止合同并可不承担任何赔偿责任。2019年3月26日,梅雁矿业与彦建荣矿业签订了《采矿权权租赁合同补充协议三》,约定鉴于梅雁矿业矿区范围与基本农田重叠影响了-60米标高以下探矿权申请的进度,双方同意剔除基本农田缩小矿区范围,梅雁矿业同意在申办缩小矿区范围的过程中彦建荣暂缓缴纳10万元/月的固定租赁费用,直到国家相关部门重新核定新的矿区范围,并颁发-60m以上矿区新的采矿权证之日或2020年12月31日止(孰早),同时为了将矿山基本建成绿色矿业发展模式,双方将根据国家政策将全力申请绿色矿山。

(2)2016年6月28日,公司控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司(以下简称“旋窑水泥”)与梅州市梅县区泰山建材有限公司(以下简称“泰山建材”)签订《租赁合同》,约定将旋窑水泥现有的生产设备、厂房和场地、生产许可证等生产资料及无形资产按现状租赁给泰山建材使用,租赁期自2016年7月1日至2026年6月30日止。

(3)根据《公司法》、《上市公司收购管理办法》及《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规对控股股东、实际控制人的定义和关于拥有上市公司控制权认定的相关规定,公司认为目前公司不存在控股股东和实际控制人。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

根据公司第九届董事会第三十五次会议决议,公司在2019年度开展扶贫计划,根据具体情况实施各类扶贫项目,扶贫金额预计为 100万元。

2019年年度报告

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

报告期内实施的各类扶贫项目,总金额68.8 万元,主要用于帮助梅州村镇贫困村民和支持公众设施的建设。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金68.80

4. 后续精准扶贫计划

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

1、合规守法,诚信经营,勇于担当,善于尽职。公司始终坚持履行对股东、员工、环境、资源和社会应尽的义务与责任,积极做好对利益相关者的保护,践行并积极承担企业责任。

2、注重保护环境,推动节能减排。公司全面贯彻国家"节能减排"政策,切实推进经济效益与环境可持续和谐发展,充分利用水资源用于发电。在生产经营活动中,严格按照省、市、县环保部门的要求,积极落实环境保护措施。 3、积极开展社会公益活动,自觉履行社会责任。公司在2019年度合计捐赠68.80万元用于帮助梅州村镇贫困村民和支持公众设施的建设。

4、2020年2月,公司为助力早日战胜新型冠状病毒肺炎疫情,向梅县区红十字会和蕉岭县红十字会捐赠抗击疫情物资防护服、口罩等,为抗疫略尽绵薄之力,积极倡导社会正能量。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司,属于国务院生态环境部等规定的重点排污单 位,主要污染物是废气。大气污染物排放形式:有组织;大气污染物排放执行标准:水泥工业大气污染物排放标准GB4915-2013,水泥工业大气污染物排放标准DB44/818-2010;企业大气排放总许可量为:颗粒物:53.32(t/a)、SO2: 37.35(t/a)、NOX :496(t/a)。

2019年年度报告

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司将梅州市梅雁旋窑水泥有限公司租赁给梅州市梅县区泰山建材有限公司经营,报告期内公司对其生产运营情况进行了监督。其主要废气防治污染设施有袋收尘器、脱硝设施等;设备冷却用水经污水处理设施后循环利用。设备运行情况:有专人巡查,及时维护,报告期内正常运行。报告期内梅州市梅雁旋窑水泥有限公司投资约1420万元用于环保设施升级技术改造,按计划已于2019年4月完工。梅州市梅雁旋窑水泥有限公司生产情况可达到广东省环境保护厅颁发了《关于钢铁、石化、水泥行业执行大气污染物特别排放限值的公告》(粤环发〔2018〕8号)文件对大气污染物特别排放限值的相关要求。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司取得了环境保护许可部门颁发的排污许可证。公司建设项目具备《环境影响报告书》,并通过环保部门验收。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

梅州市梅雁旋窑水泥有限公司制订了专项 《应急预案》制度,明确了应急工作领导小组及职责、应急工作的开展和结果整改等具体内容,确保遇到突发环境事件时的及时应对并最大减轻结果损害。报告期内未出现安全生产事故并启动应急预案的情况。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

梅州市梅雁旋窑水泥有限公司根据排污类别及具体环境保护要求,在日常运营中利用环境保护设施设置全面的自行监测,对数据进行分类及分析,做到及时发现排放异常并整改;同时承租方委托广东辉扬检测技术有限公司定期进行环境数据监测,报告期内未出现异常排放及不符合环境保护指标的情况。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司全资子公司广东梅州市梅雁矿业有限公司报告期内由平远彦建荣矿业有限公司租赁经营。矿业公司生产经营符合环境保护的要求并获得相应的环境许可,其实施的项目具备环境影响报告,具备环境应急预案等制度。报告期内未出现环保部门检查不合格或要求整改的情况。

2019年年度报告

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)314,332
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数311,200

2019年年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

(户)前十名股东持股情况

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)质押或冻结情况股东 性质
股份 状态
广东能润资产管理有限公司116,721,530135,500,1737.14境内非国有法人
广州市仲勤投资有限公司94,907,5325.00境内非国有法人
徐显丰23,160,1171.22未知境内自然人
王瀚博8,767,7000.46未知境内自然人
李仲平7,682,8000.40未知境内自然人
彭金秀7,030,7100.37未知境内自然人
杨秋婷6,780,5000.36未知境内自然人
龙斌6,780,0000.36未知境内自然人
龙飞6,100,1000.32未知境内自然人
苏津生5,827,4070.31未知境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
广东能润资产管理有限公司135,500,173人民币普通股135,500,173
广州市仲勤投资有限公司94,907,532人民币普通股94,907,532
徐显丰23,160,117人民币普通股23,160,117
王瀚博8,767,700人民币普通股8,767,700
李仲平7,682,800人民币普通股7,682,800
彭金秀7,030,710人民币普通股7,030,710
杨秋婷6,780,500人民币普通股6,780,500
龙斌6,780,000人民币普通股6,780,000
龙飞6,100,100人民币普通股6,100,100
苏津生5,827,407人民币普通股5,827,407
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2019年年度报告

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

√适用 □不适用

因公司股权分散且股东持股比例较低,公司对照《公司法》 、《上市公司收购管理办法》及《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规对控股股东、实际控制人的定义和关于拥有上市公司控制权认定的相关规定,认为本公司不存在控股股东及实际控制人。

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

□适用 √不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

√适用 □不适用

因公司股权分散且股东持股比例较低,公司对照《公司法》 、《上市公司收购管理办法》及《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规对控股股东、实际控制人的定义和关于拥有上市公司控制权认定的相关规定,认为本公司不存在控股股东及实际控制人。4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

□适用 √不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

2019年年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

2019年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
张能勇董事长582019-05-142022-05-140
温增勇总经理442019-05-142022-05-1468.17
李启文董事/副总经理562019-08-292022-05-1413.50
胡苏平董事/董事会秘书422019-05-142022-05-1449.04
杨慧董事492019-08-292022-05-1456.22
何伟光职工董事532019-04-042022-05-1414.74
倪洁云独立董事392019-08-292022-05-144.00
刘娥平独立董事572019-05-142022-05-148.00
刘纪显独立董事602019-05-142022-05-148.00
胡志远监事会主席452019-05-142022-05-1420.16
谢传毅职工监事512019-04-042022-05-142,0002,00030.29
黄平娜监事422019-05-142022-05-142,5002,50035.00
刘冬梅财务总监462019-05-142022-05-1418.55
黄向前副总经理442019-06-212022-05-1454.91
邓志红总工程师442019-06-212022-05-1419.20
黄增孝副总经理(离任)652016-5-52019-5-1435.95
熊冰财务总监(离任)542016-5-52019-5-1453.07

2019年年度报告

傅新华总会计师(离任)632016-5-52019-5-1427.19
王荣辉董事(离任)562016-5-52019-5-1410,30010,30038.27
陈伟生董事(离任)502016-5-52019-5-1424.55
钟小英董事(离任)382016-5-52019-5-1421.80
何欢董事(离任)402016-5-52019-5-1423.66
赖广栋董事(离任)562016-5-52019-5-1423.29
张继德独立董事(离任)492016-5-52019-5-144.5
钟扬飞独立董事(离任)552016-5-52019-5-144.5
温楷正独立董事(离任)712016-5-52019-5-144.5
朱宝荣监事会主席(离任)532016-5-52019-5-1436.05
丘爱珍监事(离任)482016-5-52019-5-1422.71
邓竹监事(离任)572016-5-52019-5-1422.28
赖苑玉监事(离任)392016-5-52019-5-1421.61
颜炳辉监事(离任)542016-5-52019-5-1421.09
合计14,80014,800/784.80/
姓名主要工作经历
张能勇曾任香港华聪集团有限公司董事,梅州金塔水泥有限公司董事,广东塔牌集团股份有限公司董事、副董事长。 2019年5月至今任公司第十届董事会董事、董事长。
温增勇1999年8月至今在公司工作,公司第八届董事会董事、董事长;公司第九届董事会董事、董事长、总经理。2019年5月至今任公司第十届董事会董事、总经理。
李启文曾任教于中山大学管理学院;曾在广东华侨信托、招商证券、广东粤财控股、久银投资基金、广东前海高德投资基金管理有限公司等公司任职。2019年6月至今任公司副总经理,2019年8月至今任公司第十届董事会董事。
黄向前1999年8月进入公司工作至今,历任公司水电站筹建处工程部、水电运管办、安全与宣传、知识产权、广东水电、日常运营与项目部负责人。2012年11月至2016年5月任梅县新城供水有限公司董事长、总经理。2016年5月至2019年5月担任公司副总经理。2019年6

2019年年度报告

月至今任公司副总经理。
刘冬梅曾任广东塔牌集团股份有限公司财务管理中心会计主管,广东油坑建材有限公司财务部部长、蕉岭县油坑企业集团财务总监,曾任广东能润资产管理有限公司财务总监。2019年5月至今任公司财务总监。
邓志红1999年7月至今在公司工作; 2013年5月至2016年5月任公司副总经理;2016年6月至今任公司党委副书记、纪委书记。2019年5月至今任公司总工程师。
胡苏平曾任公司第七、八届董事会董事、董事会秘书。2010年5月至今任公司董事会秘书。2019年5月至今任公司第十届董事会董事、董事会秘书。
杨慧2010年8月至2016年5月任东山中学梅县新城分校校长。2016年5月至2019年4月任公司副总经理。2019年8月至今任公司第十届董事会董事、东山中学梅县新城分校董事长。
何伟光2001年9月至2013年4月在梅县梅雁旋窑水泥有限公司工作,先后担任副总经理、总经理职务;2013年5月起任公司总工室负责人;2014年5月至2019年5任公司总工程师; 2019年4月至今任公司职工代表董事。
倪洁云曾先后在广东南国德赛律师事务所、广东德比律师事务所、广东正大方略律师事务所、北京大成律师事务所担任律师、合伙人,现为北京大成律师事务所高级合伙人,广州仲裁委员会仲裁员,广西玉林仲裁委员会仲裁员、广州市国企创新投资基金(广州市国资委、广州市财政局以及广州金控集团联合主办)评审专家、广州律协国有资产专业委员会、实习考核委员会委员。2019年8月至今任公司第十届董事会独立董事。
刘娥平曾历任中山大学助教、讲师、副教授、中海(海南)海盛船务股份有限公司独立董事、 广东奥马电器股份有限公司独立董事、深圳市凯中精密技术股份有限公司独立董事、湖南金旺铋业股份有限公司独立董事;现任中山大学教授、博士生导师、金融投资研究中心主任,广东天图物流股份有限公司独立董事,信基沙溪集团股份有限公司独立董事,吉安市满坤科技股份有限公司独立董事,2019年5月至今任公司第十届董事会独立董事。
刘纪显从事金融工程、国际金融、公司治理等研究。华南师大校学位专门委员会委员、金融学博士点导师组组长、数量经济学硕士点导师组组长。国家社科基金项目评审专家库成员、广东省自然科学基金项目评审专家库成员、中山大学金融投资研究中心特约研究员。广州现代经理人研究会会长、中国技术经济学会高级会员。原民革中央委员、民革中央祖统委员会副主任、广东省政协常委、民革省委会副主委、省政协科教卫体委副主任。现任广东省政府参事、广东省监察厅特邀监察员。2019年5月至今任公司第十届董事会独立董事。
胡志远曾任中铁十五局集团计划统计员,广梅汕集团设计咨询公司预、结算负责人,广东塔牌集团股份有限公司审计监察室主任,现任广东能润资产管理有限公司法定代表人。2019年5月至今任公司第十届监事会监事会主席。
谢传毅2010年至2013年5月任公司核算中心总监;公司第八届监事会监事,2016年5月至2019年5月任公司第九届监事会监事。2019年4月至今任公司第十届监事会职工代表监事。
黄平娜2015年11月被选举为第八届监事会职工代表监事。2016年5月至2019年5月任公司第九届监事会监事、监事会秘书。2019年5月至今任公司第十届监事会监事。

2019年年度报告

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
胡志远广东能润资产管理有限公司法定代表人2013-10-23
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
倪洁云北京大成律师事务所高级合伙人
刘娥平中山大学教授、博士生导师、金融投资研究中心主任1986-7-24
刘纪显广东省政府、广东省监察厅参事、特邀监察员
在其他单位任职情况的说明独立董事担任其余上市公司独立董事的情况如下:刘娥平分别担任广东天图物流股份有限公司、信基沙溪集团股份有限公司、吉安市满坤科技股份有限公司独立董事;

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序1、离任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司2015年年度股东大会审议通过的 “一保三联”报酬机制,授权总经理制订具体报酬方案并经过半数高级管理人员通过后,报董事会薪酬与考核委员会批准后实施。 2、现任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司2018年年度股东大会审议通过的“公司非独立董事、公司监事和高级管理人员薪酬主要由基本薪酬+岗位工资+绩效工资构成。其中基本薪酬以不低于梅州市最低工资为标准,结合公司经营效益及当地生活水平、物价指数的变化可进行逐年调整;岗位工资和绩效工资根据公司年度经营计划及任务指标、所任职务进行综合绩效考核,并结合经济环境、公司所处地区的薪酬水平确定”。按上述薪酬标准,授权公司董事会审批具体薪酬方案和实施细则。决策程序为:由公司经营层制订具体实施细则,经董事会薪酬与考核委员会审核并经公司董事会审议批准后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确1、离任董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:公司于2016年5月5日召开的2015年年度股东大会审议通过,确定公司第九届董事、监事和

2019年年度报告

定依据高级管理人员报酬及其支付方式为:采用现金方式,每位独立董事的报酬固定为每年10.8万元人民币(含税);公司其他董事、监事和高级管理人员实行与员工一致的“一保三联”的报酬机制,即在保证不低于上年度梅州市在岗职工平均工资标准的基础上,实行联系质量、联系产量、联系效益确定绩效工资及奖励,高不封顶。“当实现年度净利润为正数时,提取不超过公司经审计后净利润的4%作为公司常年工作董事、监事及高级管理人员奖励(税前列支);具体报酬方案授权总经理制订并经过半数高级管理人员通过后,报董事会薪酬与考核委员会批准后实施”。 2、现任董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:第十届董事、监事及高级管理人员的薪酬标准如下:1、采用现金方式,每位独立董事的报酬固定为每年12万元人民币(含税),按月支付;2、公司非独立董事、公司监事和高级管理人员薪酬主要由基本薪酬+岗位工资+绩效工资构成。其中基本薪酬以不低于梅州市最低工资为标准,结合公司经营效益及当地生活水平、物价指数的变化可进行逐年调整;岗位工资和绩效工资根据公司年度经营计划及任务指标、所任职务进行综合绩效考核,并结合经济环境、公司所处地区的薪酬水平确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况支付报酬见上述表格列示。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
张能勇董事长选举换届
温增勇董事、总经理选举换届
李启文董事、副总经理选举换届
黄向前副总经理聘任换届
刘冬梅财务总监聘任换届
邓志红总工程师聘任换届
胡苏平董事、董事会秘书选举换届
杨慧董事选举换届
何伟光董事选举换届
倪洁云独立董事选举换届
刘娥平独立董事选举换届
刘纪显独立董事选举换届
胡志远监事会主席选举换届
谢传毅监事选举换届
黄平娜监事选举换届
黄增孝副总经理离任换届
熊冰财务总监离任换届
傅新华总会计师离任换届
王荣辉职工代表董事离任换届
钟小英董事离任换届
何欢董事离任换届

2019年年度报告

赖广栋董事离任换届
陈伟生董事离任换届
温楷正独立董事离任换届
张继德独立董事离任换届
钟扬飞独立董事离任换届
朱宝荣监事会主席离任换届
丘爱珍监事离任换届
邓竹监事离任换届
赖苑玉监事离任换届
颜炳辉监事离任换届

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量160
主要子公司在职员工的数量262
在职员工的数量合计422
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员155
销售人员
技术人员150
财务人员10
行政人员72
其他35
合计422
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生2
本科196
大专108
中专(中技)31
高中36
初中及以下49
合计422

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

第十届董事、监事及高级管理人员的薪酬标准如下:1、采用现金方式,每位独立董事的报酬固定为每年12万元人民币(含税),按月支付;2、公司非独立董事、公司监事和高级管理人员薪酬主要由基本薪酬+岗位工资+绩效工资构成。其中基本薪酬以不低于梅州市最低工资为标准,

2019年年度报告

结合公司经营效益及当地生活水平、物价指数的变化可进行逐年调整;岗位工资和绩效工资根据公司年度经营计划及任务指标、所任职务进行综合绩效考核,并结合经济环境、公司所处地区的薪酬水平确定。上述薪酬政策于2019年5月14日2018年年度股东大会审议通过,由公司经营层制订具体实施细则,经董事会薪酬与考核委员会审核并经公司董事会审议批准后实施。

(三) 培训计划

□适用 √不适用

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规以及规范性文件的要求,建立了相互独立、权责明确、相互监督的股东大会、董事会、监事会和经营层,组建了较为规范的公司内部组织机构,明确了董事会、监事会、经理层相互之间的权责范围和工作程序,为公司的规范运作、长期健康发展打下坚实的基础。

1、 股东与股东大会

股东大会的会议通知方式、召开方式、表决方式均符合相关规定,会议记录完整规范,决议内容及决议的签署合法、合规、真实、有效。股东大会、股东依法履行了《公司法》、《公司章程》等相关规定赋予的权利和义务。报告期内公司共召开了2次股东大会。

2、董事与董事会

董事会按照《公司章程》、《董事会议事规则》及相关规定,规范运作,历次董事会会议的通知方式、召开方式、表决方式均符合相关规定,会议记录完整规范,决议内容及决议的签署合法、合规、真实、有效。董事会、董事依法履行了《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定赋予的权利和义务。报告期内公司共召开了11次董事会,其中第九届董事会5次,第十届董事会6次。

3、监事与监事会

监事会按照《公司章程》、《监事会议事规则》及相关规定,规范运作,历次监事会会议的通知方式、召开方式、表决方式均符合相关规定,会议记录完整规范,决议内容及决议的签署合法、合规、真实、有效。监事会、监事依法履行了《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等相关规定赋予的权利和义务。

2019年年度报告

4、关于信息披露、内幕信息及知情人管理

公司严格按照有关法律法规的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东和其他利益相关者能平等获得公司信息;根据《公司内幕信息知情人管理制度》认真做好内幕信息知情人登记、报备和管理等工作,积极开展董事、监事及高级管理人员进行内幕信息管理的培训,及时履行督促内幕信息知情人信息保密义务及不得利用内幕信息买卖公司股票等职责,保障了公司内幕信息的管理。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019-05-14上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/2019-05-15
2019年第一次临时股东大会2019-08-29上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/2019-08-30

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1、公司2018年年度股东大会否决了以下议案:《关于选举Zhong ming Peng (彭中明)先生为公司第十届董事会非独立董事的提案》;《关于选举刘冬梅女士为公司第十届董事会非独立董事的提案》;《关于选举倪洁云女士为公司第十届董事会独立董事的提案》;《关于选举陈伟生先生为公司第十届监事会监事的提案》;《关于选举夏洁女士为公司第十届监事会监事的提案》。

2、公司2019年第一次临时股东大会否决了以下议案:《关于修改公司章程的提案》。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
张能勇663002
温增勇11115002
李启文332001
胡苏平663002
杨慧332001
何伟光663002
倪洁云332002
刘娥平663002
刘纪显663002

2019年年度报告

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数11
其中:现场会议次数4
通讯方式召开会议次数5
现场结合通讯方式召开会议次数2

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内公司进一步完善董事、监事、高级管理人员和全体员工的岗位职责,全面细化资金管理、授权管理及考核等制度,强化了公司内部各项工作的职能及运作程序,促进了公司整体管理水平的提高;修订全员工资和薪酬制度并完善考核激励机制,实现人力资源的优化配置。董监高人员薪酬根据经营效益及当地生活水平、物价指数的变化可进行逐年调整;岗位工资和绩效工资根据公司年度经营计划及任务指标、所任职务进行综合绩效考核。

董监高人员薪酬根据经营效益及当地生活水平、物价指数的变化可进行逐年调整;岗位工资和绩效工资根据公司年度经营计划及任务指标、所任职务进行综合绩效考核。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司 2019 年内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

2019年年度报告

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司 2019 年内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

广会审字[2020]G20000450017号

广东梅雁吉祥水电股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了广东梅雁吉祥水电股份有限公司(以下简称“梅雁吉祥”或“公司”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了梅雁吉祥2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表的审计责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德准则,我们独立于梅雁吉祥,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事

项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1、事项描述

相关信息披露详见附注三、26和附注五、29的披露,梅雁吉祥营业收入2019年度为288,261,745.20元,其中水电生产收入为227,687,180.34元,占营业收入总额的78.99%,梅雁吉祥以水力发电业务为主营业务。营业收入是梅雁吉祥的关键业绩指标之一,可能存在梅雁吉祥管理层(以下简称管理层)不恰当地确认收入以达到特定目标或业绩预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们执行的主要程序如下:

(1)了解行业政策和环境变动,包括2019年度梅州地区降雨量情况,将2019年度梅州地区分月降雨量及对应收入和2018年度同期对比,评价梅雁吉祥水电生产收入增长的合理性;

(2)了解和评价与营业收入确认相关内部控制的设计及运行的有效性;

(3)复核收入确认的会计政策及具体方法是否正确且一贯地运用;

(4)对水电生产收入进行复核,获取公司2019年各月电费结算表,与水电收入确认进行核对,获取和检查2019年度各月电费结算回款银行单据;

(5)结合应收账款函证程序,函证售电量、售电款,检查已确认收入的真实性。

(二)固定资产、在建工程减值

1、事项描述

相关信息披露详见附注三、16、17和21以及附注五、10和11的披露,截止2019年12月31日,梅雁吉祥合并财务报表的固定资产账面价值为1,545,343,503.66元、在建工程账面价值为139,988,702.89,两项长期资产合计占合并财务报表资产总额70.30%,是合并财务报

表资产中重大的组成部分。梅雁吉祥管理层于每个资产负债表日判断固定资产、在建工程是否存在减值迹象,如存在减值迹象的,则对其作出减值测试,并根据减值测试情况计提减值准备。在对固定资产、在建工程减值迹象作出判断以及对其进行减值测试进而计提减值准备时,容易受到管理层偏向的影响,因此我们将固定资产、在建工程减值确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们执行的主要审计程序如下:

(1)了解梅雁吉祥与识别资产减值迹象和测算可回收金额相关的内部控制,评价其设计的合理性以及是否得到执行,进一步测试上述内部控制的运行是否有效;

(2)对固定资产执行监盘程序,实地查看固定资产中各水电站资产,结合水电站运行日志、发电情况、供电局结算数据,了解相关资产在资产负债表日的运行情况,识别是否存在物理损坏、残旧、闲置等影响持续运行的减值迹象;

(3)对在建工程执行监盘程序,实地查看在建工程的建设情况,了解工程建设进度、未达可使用状态的原因;

(4)对管理层关于固定资产、在建工程是否存在减值迹象的判断的合理性展开分析复核,评价管理层运用的资产减值测试方法是否符合企业会计准则的规定;

(5)对管理层关于固定资产、在建工程减值测试所采用的关键假设和重要参数展开分析复核和敏感性分析,考虑存在错误或管理层偏向的可能性;

(6)执行利用专家工作的审计程序,包括评价资产评估师的独立性和胜任能力,获取并复核资产评估师对相关资产减值测试的评估报告、评估测算过程等,分析和评价相关资产减值准备计提的充分性及合理性。

(三)递延所得税资产的确认

1、事项描述

相关信息披露详见附注三、28以及附注五、15的披露,截止2019年12月31日,梅雁吉祥合并财务报表确认的递延所得税资产为11,774,968.06 元,对净利润的影响较大。

递延所得税资产确认的假设基础在于公司未来能够在经营中获得足够的应纳税所得额

以利用该可抵扣暂时性差异,该判断属于重大的会计估计。在判断公司未来是否能够产生足够的应纳税所得额时,存在管理层偏向的风险,因此我们将递延所得税资产的确认确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们执行的主要审计程序如下:

(1)结合企业会计准则的要求,分析公司存在可抵扣暂时性差异事项的情况,了解公司可抵扣暂时性差异的来源及其未来转回的时点;

(2)获取管理层关于公司未来经营的预测信息,同时获取公司历年企业所得税汇算清缴报告,通过分析公司历年盈利或亏损状况,评价公司未来能够取得足够应纳税所得额及其相关经营预测判断的合理性;

(3)执行重新计算等审计程序,复核确认递延所得税资产的相关会计处理的准确性。

四、其他信息

梅雁吉祥管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读上述其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估梅雁吉祥的持续经营能力,披露与持续经营相关的

事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算梅雁吉祥、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督梅雁吉祥的财务报告过程。

六、注册会计师的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对梅雁吉祥持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致梅雁吉祥不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就梅雁吉祥中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务

报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:王旭彬(项目合伙人)

中国注册会计师:潘华文

中国 广州 二〇二〇年二月二十七日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 广东梅雁吉祥水电股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金五、1325,148,137.02185,059,052.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款五、29,180,162.8916,345,202.13
应收款项融资
预付款项五、3135,705.1680,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款五、444,176.91273,153.29
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产五、53,095,468.703,174,157.59
流动资产合计337,603,650.68204,931,565.84
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产五、626,166,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资五、745,023,279.7344,682,389.84
其他权益工具投资五、827,917,400.00
其他非流动金融资产
投资性房地产五、9253,892,472.29257,939,686.59
固定资产五、101,545,343,503.661,632,546,800.29
在建工程五、11139,988,702.89143,591,956.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产五、1226,003,808.8126,936,924.29
开发支出
商誉五、13
长期待摊费用五、149,944,418.2512,185,713.99
递延所得税资产五、1511,774,968.06
其他非流动资产
非流动资产合计2,059,888,553.692,144,049,471.86
资产总计2,397,492,204.372,348,981,037.70
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款五、167,990,711.9210,560,619.66
预收款项五、172,285,750.292,505,057.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬五、189,585,555.9114,488,095.15
应交税费五、197,146,535.052,253,313.92
其他应付款五、205,575,815.797,486,199.32
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债五、2176,002.81
流动负债合计32,584,368.9637,369,288.49
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益五、221,721,048.811,913,550.05
递延所得税负债五、15437,850.00
其他非流动负债
非流动负债合计2,158,898.811,913,550.05
负债合计34,743,267.7739,282,838.54
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)五、231,898,148,679.001,898,148,679.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积五、24410,311,537.44410,311,537.44
减:库存股
其他综合收益五、251,313,550.00
专项储备五、268,834.738,834.73
盈余公积五、2763,948,760.4861,809,272.33
一般风险准备
未分配利润五、28-35,930,199.12-82,624,623.89
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,337,801,162.532,287,653,699.61
少数股东权益24,947,774.0722,044,499.55
所有者权益(或股东权益)合计2,362,748,936.602,309,698,199.16
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,397,492,204.372,348,981,037.70

法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:广东梅雁吉祥水电股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金186,477,241.0070,479,946.52
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十四、14,124,732.754,175,137.85
应收款项融资--
预付款项135,705.1680,000.00
其他应收款十四、2858,056,802.73903,442,206.13
其中:应收利息-
应收股利--
存货--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产408,062.38
流动资产合计1,048,794,481.64978,585,352.88
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产26,166,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十四、3940,563,475.39940,222,585.50
其他权益工具投资27,917,400.00
其他非流动金融资产--
投资性房地产111,425,638.00114,466,045.53
固定资产642,282,173.08701,574,568.94
在建工程5,393,315.621,891,236.17
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产--
无形资产4,487,430.094,677,057.37
开发支出
商誉
长期待摊费用7,370,799.258,501,615.65
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计1,739,440,231.431,797,499,109.16
资产总计2,788,234,713.072,776,084,462.04
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款2,293,109.461,828,329.00
预收款项1,894,373.002,454,339.07
应付职工薪酬4,930,002.279,563,985.97
应交税费2,958,513.18648,413.96
其他应付款17,426,509.3618,411,130.03
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计29,502,507.2732,906,198.03
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债437,850.00
其他非流动负债
非流动负债合计437,850.00
负债合计29,940,357.2732,906,198.03
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,898,148,679.001,898,148,679.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积391,129,176.57391,129,176.57
减:库存股
其他综合收益1,313,550.00
专项储备
盈余公积63,948,760.4861,809,272.33
未分配利润403,754,189.75392,091,136.11
所有者权益(或股东权益)合计2,758,294,355.802,743,178,264.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,788,234,713.072,776,084,462.04

法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入288,261,745.20222,805,922.57
其中:营业收入五、29288,261,745.20222,805,922.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本213,435,879.63192,503,858.27
其中:营业成本五、29172,810,638.39149,497,947.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加五、308,811,127.897,157,036.30
销售费用
管理费用五、3134,548,859.5138,281,957.18
研发费用
财务费用五、32-2,734,746.16-2,433,082.70
其中:利息费用
利息收入2,778,715.132,479,391.19
加:其他收益五、33192,501.24192,501.24
投资收益(损失以“-”号填列)五、343,339,851.69-2,386,604.10
其中:对联营企业和合营企业的投资收益340,889.891,594,360.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)五、35525,114.87
资产减值损失(损失以“-”号填列)五、36-12,802,717.45770,958.17
资产处置收益(损失以“-”号填列)五、37-155,258.132,384,464.22
三、营业利润(亏损以“-”号填列)65,925,357.7931,263,383.83
加:营业外收入五、38120,002.76529,356.70
减:营业外支出五、39720,518.531,933,869.69
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)65,324,842.0229,858,870.84
减:所得税费用五、405,611,801.443,187,638.76
五、净利润(净亏损以“-”号填列)59,713,040.5826,671,232.08
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)59,713,040.5826,671,232.08
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)56,665,666.6221,893,144.12
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)3,047,373.964,778,087.96
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额59,713,040.5826,671,232.08
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额56,665,666.6221,893,144.12
(二)归属于少数股东的综合收益总额3,047,373.964,778,087.96
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.02990.0115
(二)稀释每股收益(元/股)0.02990.0115

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入十四、4142,647,658.79105,002,325.22
减:营业成本十四、472,114,627.4369,207,422.43
税金及附加5,577,928.574,337,882.04
销售费用
管理费用23,788,390.7028,999,721.12
研发费用
财务费用-1,487,003.16-1,663,225.28
其中:利息费用
利息收入1,500,057.601,678,198.58
加:其他收益
投资收益(损失以“-”号填列)十四、52,073,817.652,224,360.70
其中:对联营企业和合营企业的投资收益340,877.431,594,360.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-4.50
资产减值损失(损失以“-”号填列)-12,802,717.45927,562.37
资产处置收益(损失以“-”号填列)2,384,464.22
二、营业利润(亏损以“-”号填列)31,924,810.959,656,912.20
加:营业外收入7,060.00107,853.20
减:营业外支出514,753.74559,945.07
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)31,417,117.219,204,820.33
减:所得税费用10,064,658.321,111,087.52
四、净利润(净亏损以“-”号填列)21,352,458.898,093,732.81
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)21,352,458.898,093,732.81
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额21,352,458.898,093,732.81
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金326,837,415.72220,180,447.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金五、413,787,191.594,294,835.75
经营活动现金流入小计330,624,607.31224,475,283.73
购买商品、接受劳务支付的现金20,120,719.9320,962,997.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金73,435,805.7484,763,474.08
支付的各项税费48,873,207.9930,342,904.59
支付其他与经营活动有关的现金五、4110,631,844.437,769,321.59
经营活动现金流出小计153,061,578.09143,838,697.38
经营活动产生的现金流量净额177,563,029.2280,636,586.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金268,109,926.471,673,372,885.38
取得投资收益收到的现金1,335,180.00630,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额141,970.124,446,216.74
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计269,587,076.591,678,449,102.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32,835,138.7357,230,861.46
投资支付的现金266,403,176.201,699,119,850.18
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计299,238,314.931,756,350,711.64
投资活动产生的现金流量净额-29,651,238.34-77,901,609.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的五、41484,633.029,391,563.18
现金
筹资活动现金流入小计484,633.029,391,563.18
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金7,592,339.7137,962,973.58
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计7,592,339.7137,962,973.58
筹资活动产生的现金流量净额-7,107,706.69-28,571,410.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额140,804,084.19-25,836,433.57
加:期初现金及现金等价物余额180,144,052.83205,980,486.40
六、期末现金及现金等价物余额320,948,137.02180,144,052.83

法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金160,651,941.9489,234,749.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,865,117.601,301,126.65
经营活动现金流入小计162,517,059.5490,535,876.50
购买商品、接受劳务支付的现金9,301,130.4113,796,849.37
支付给职工及为职工支付的现金33,422,507.5950,517,474.65
支付的各项税费30,284,248.7918,312,008.49
支付其他与经营活动有关的现金6,457,102.183,532,303.74
经营活动现金流出小计79,464,988.9786,158,636.25
经营活动产生的现金流量净额83,052,070.574,377,240.25
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金50,421,612.6323,240,000.00
取得投资收益收到的现金1,335,180.00630,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,110.304,438,516.74
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计51,775,902.9328,308,516.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,623,987.7111,205,567.49
投资支付的现金50,000,000.0044,376,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计56,623,987.7155,581,567.49
投资活动产生的现金流量净额-4,848,084.78-27,273,050.75
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金124,787,000.00133,463,340.15
筹资活动现金流入小计124,787,000.00133,463,340.15
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金7,592,339.7137,962,973.58
支付其他与筹资活动有关的现金79,401,351.60102,316,300.00
筹资活动现金流出小计86,993,691.31140,279,273.58
筹资活动产生的现金流量净额37,793,308.69-6,815,933.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额115,997,294.48-29,711,743.93
加:期初现金及现金等价物余额70,479,946.52100,191,690.45
六、期末现金及现金等价物余额186,477,241.0070,479,946.52

法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计
一、上年期末余额1,898,148,679.00410,311,537.448,834.7361,809,272.33-82,624,623.892,287,653,699.6122,044,499.552,309,698,199.16
加:会计政策变更1,313,550.004,242.26-243,656.251,074,136.01-144,099.44930,036.57
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,898,148,679.00410,311,537.441,313,550.008,834.7361,813,514.59-82,868,280.142,288,727,835.6221,900,400.112,310,628,235.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,135,245.8946,938,081.0249,073,326.913,047,373.9652,120,700.87
(一)综合收益总额56,665,666.6256,665,666.623,047,373.9659,713,040.58
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者
投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配2,135,245.89-9,727,585.60-7,592,339.71-7,592,339.71
1.提取盈余公积2,135,245.89-2,135,245.89
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-7,592,339.71-7,592,339.71-7,592,339.71
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,898,148,679.00410,311,537.441,313,550.008,834.7363,948,760.48-35,930,199.122,337,801,162.5324,947,774.072,362,748,936.60
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计
一、上年期末余额1,898,148,679.00410,311,537.448,834.7360,999,899.05-65,745,421.152,303,723,529.0717,266,411.592,320,989,940.66
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,898,148,679.00410,311,537.448,834.7360,999,899.05-65,745,421.152,303,723,529.0717,266,411.592,320,989,940.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)809,373.28-16,879,202.74-16,069,829.464,778,087.96-11,291,741.50
(一)综合收益总额21,893,144.1221,893,144.124,778,087.9626,671,232.08
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配809,373.28-38,772,346.86-37,962,973.58-37,962,973.58
1.提取盈余公积809,373.28-809,373.28
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-37,962,973.58-37,962,973.58-37,962,973.58
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,898,148,679.00410,311,537.448,834.7361,809,272.33-82,624,623.892,287,653,699.6122,044,499.552,309,698,199.16

法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额1,898,148,679.00391,129,176.5761,809,272.33392,091,136.112,743,178,264.01
加:会计政策变更1,313,550.004,242.2638,180.351,355,972.61
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,898,148,679.00391,129,176.571,313,550.0061,813,514.59392,129,316.462,744,534,236.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,135,245.8911,624,873.2913,760,119.18
(一)综合收益总额21,352,458.8921,352,458.89
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配2,135,245.89-9,727,585.60-7,592,339.71
1.提取盈余公积2,135,245.89-2,135,245.89
2.对所有者(或股东)的分配-7,592,339.71-7,592,339.71
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,898,148,679.00391,129,176.571,313,550.0063,948,760.48403,754,189.752,758,294,355.80
项目2018年度
实收资本 (或股本)资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额1,898,148,679.00391,129,176.5760,999,899.05422,769,750.162,773,047,504.78
加:会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
二、本年期初余额1,898,148,679.00391,129,176.5760,999,899.05422,769,750.162,773,047,504.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)809,373.28-30,678,614.05-29,869,240.77
(一)综合收益总额-8,093,732.818,093,732.81
(二)所有者投入和减少资本---
1.所有者投入的普通股---
2.其他权益工具持有者投入资本---
3.股份支付计入所有者权益的金额---
4.其他---
(三)利润分配809,373.28-38,772,346.86-37,962,973.58
1.提取盈余公积809,373.28-809,373.28
-
2.对所有者(或股东)的分配--37,962,973.58-37,962,973.58
3.其他---
(四)所有者权益内部结转---
1.资本公积转增资本(或股本)---
2.盈余公积转增资本(或股本)---
3.盈余公积弥补亏损---
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益---
6.其他---
(五)专项储备---
1.本期提取---
2.本期使用---
(六)其他---
四、本期期末余额1,898,148,679.00391,129,176.5761,809,272.33392,091,136.112,743,178,264.01

法定代表人:张能勇 主管会计工作负责人:刘冬梅 会计机构负责人:吴舒艺

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(1)公司历史沿革

广东梅雁吉祥水电股份有限公司的前身广东梅雁企业(集团)公司组建于1990年,是一个多元化综合的企业集团公司。1992年经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股审(1992)67号文批准,同意广东梅雁企业(集团)公司改组为广东梅雁企业(集团)股份有限公司,1994年6月9日经国家证监委证监发审字[1994]23号文批准,同意广东梅雁企业(集团)股份有限公司向社会公开发行面值总额为人民币壹仟陆佰壹拾万元的普通股,并于1994年9月12日在上海证券交易所上市交易。2006年9月11日经广东省工商行政管理局核准名称由广东梅雁企业(集团)股份有限公司变更为广东梅雁水电股份有限公司。2012年11月9日经梅州市工商行政管理局核准名称由广东梅雁水电股份有限公司变更为广东梅雁吉祥水电股份有限公司。公司通过历年的送、配、转股后,总股本变更为1,898,148,679股。

(2)经营范围

电力生产业;建筑业;房产开发与经营;养殖业;电子计算机生产、销售;制造业;商业物资供销业的批发、零售。

(3)业务性质及经营活动

公司属综合性集团公司,主要业务为水力发电、资产出租、学历教育等。

(4)公司法定地址和总部地址

广东省梅州市梅县区新县城沿江南路1号。公司的总部地址与法定地址一致。

(5)财务报表批准报出日期

本财务报表业经公司董事会于2020年02月27日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

(1)、本期的合并财务报表范围

本报告期纳入合并范围内的公司具体如下:

序号子 公 司 名 称子公司类型级次持股比例表决权比例
1梅州龙上水电有限公司全资子公司一级100%100%
2丰顺县梅丰水电发展有限公司控股子公司一级76.28%76.28%
3梅州市梅雁旋窑水泥有限公司控股子公司一级70%70%
4梅州市梅县区新城供水有限公司全资子公司一级100%100%
5珠海梅雁实业有限公司控股子公司一级95%95%
6梅州市梅雁矿业有限公司全资子公司一级100%100%
7梅州市梅雁中学全资子公司一级100%100%
8梅州市梅雁如意投资有限公司全资子公司一级100%100%
9梅州丙村水电有限公司全资子公司一级100%100%

本期合并财务报表范围详见本“附注七、在其他主体中的权益”。

(2)、本期的合并财务报表范围变化情况

本期合并财务报表范围变化详细情况见本“附注六、合并范围的变更。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的披露规定并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认方法等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

公司承诺编制的报告期各财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

公司的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。编制合并报表时,在合并范围内所有重大内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该公

司合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。

8. 现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时所确定的现金是指将库存现金以及可以随时用于支付的银行存款确认为现金。在编制现金流量表时所确定的现金等价物指对持有的期限短(一般自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易

公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额。在资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定,与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

(2)外币财务报表的折算方法

资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额” 在合并资产负债表中股东权益项目下“其他综合收益”项目列示。利润表中所有项目和股东权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额;股东权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示;“未分配利润”项目按折算后的股东权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。

外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认依据和计量方法

公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。

①以摊余成本计量的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动

计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认依据和计量方法

公司金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

公司在金融负债初始确认时,被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值,包括:

活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价; 除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市 场验证的输入值等;

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认 该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

(5)金融负债的终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:

①公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应当终止确认该金融负债。

②公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债(或其一部分),且合同条款实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(6)财务担保合同

财务担保合同,是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

(7)衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。

除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

(8)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

①公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;

②公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(9)权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),作为利润分配,减少股东权益。发放的股票股利不影响股东权益总额。金融资产减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始 确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合计量预期信用损失的应收款项

项 目确定组合依据计量预期信用损失的方法
应收承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失;
应收账款:信用风险特征组合账龄组合、单项计提坏账准备的应收账款参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失;
应收账款:合并范围内关联往来组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失;

(3)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合依据计量预期信用损失的方法
其他应收款:应收押金保证金组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的 预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信 用损失率,计算预期信用损失。
其他应收款:应收暂付款等组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的 预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其他应收款:合并范围内关联往来组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的 预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失;

(4)金融资产减值的会计处理方法

公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失,借记“信用减值损失”科目,根据金融资产的种类,贷记“坏账准备”等科目;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得,做相反的会计分录。

公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,应当根据批准的核销金额,借记“坏账准备”等科目,贷记相应的资产科目,如“贷款”“应收账款”“合同资产”等。若核销金额大于已计提的损失准备,还应按其差额借记“信用减值损失”。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

具体参见附注五(10)金融工具。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

具体参见附注五(10)金融工具。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

具体参见附注五(10)金融工具。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货分类:库存商品和发出商品等。

(2)存货的核算:购入存货按实际成本入账,发出时的成本采用加权平均法核算。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量。

(4)存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。

(5)可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合

同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。

(6)存货的盘存制度:采用永续盘存制。存货定期盘点,盘点结果如果与账面记录不符,于期末前查明原因,并根据企业的管理权限,在期末结账前处理完毕。

(7)低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用一次摊销法摊销。

(8)包装物的摊销方法:包装物采用一次摊销法摊销。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

持有待售资产和终止经营

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;

(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)长期股权投资的分类

公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

(2)投资成本的确定

①同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在个别财务报表和合并财务报表中,将按持股比例享有在合并日被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本,与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

③除企业合并形成以外的:以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本;通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

(3)后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制、重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,则视为公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即

属于合营安排。如果公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策制定过程;③ 与被投资单位之间发生重要交易;④ 向被投资单位派出管理人员;⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。

21. 投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。

一般情况下,公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量,按照固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产确认条件指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产;固定资产按实际成本计价。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率
房屋建筑物工作量法、年限平均法30-505%
矿山主井巷道年限平均法145%
矿山中段巷道年限平均法55%
发电设备工作量法305%
水利发电设备工作量法305%
电力配套设备工作量法305%
重化工设备年限平均法155%
水泥生产设备年限平均法105%
铜箔生产设备年限平均法145%
工具仪表年限平均法125%
专用设备工作量法、年限平均法5-305%
通用设备年限平均法35%
运输设备年限平均法55%
其它设备年限平均法35%

固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值(原价的5%)按直线法或工作量法计算。

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

本公司折旧方法为发电直接相关的固定资产采用工作量法计提折旧,与发电无直接关系的固定资产仍采用年限平均法计提折旧,根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。其中:发电类资产主要包括:水电站房屋建筑物(包括大坝、发电厂房等)、水利发电设备、电力配套设备及专用设备。非发电类资产主要包括非电力生产用房屋建筑物(包括公司办公楼、各水电站的办公楼等)、重化工设备、专用设备、通用设备、运输设备及其它设备。由于水电厂的设计发电量是理论计算值,而水电站实际运行中,要综合考虑防洪、电网调度、社会需求等诸多因素。因此,水电站实际发电量与其设计值存在一定差异。经综合考虑设计发电量与实际发电情况,公司所属各电站多年平均的年度生产能力按历年平均值测算。工作量法计算公式如下:①折旧额=实际发电量×度电折旧额②度电折旧额=(固定资产净值-预计净残值-固定资产减值准备)/预计工作总量。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

23. 在建工程

√适用 □不适用

(1)在建工程的类别

公司在建工程包括装修工程、技术改造工程和固定资产新建等。

(2)在建工程的计量

在建工程以实际成本计价,按照实际发生的支出确定其工程成本,工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或结转为产成品时,按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用,符合借款费用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,计入在建工程成本。

(3)在建工程结转为固定资产的时点

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

24. 借款费用

√适用 □不适用

购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前,根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

(1)无形资产的确定标准和分类

无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等。

(2)无形资产的计量

无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

(3)无形资产的摊销

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,其中土地使用权自取得时起,在土地使用期内采用直线法分期平均摊销,不留残值。

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分

为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:公司在进行商业性生产或使用前,将研发成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列5项标准的,予以资本化,计入开发支出:

①从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表中列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。主要包括专用道路、装修费等,其摊销方法如下:

类 别摊销方法摊销年限
专用道路直线摊销法20年
装修费直线摊销法5年

长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价,并采用直线法在受益年限平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指公司与职工就离职后福利达成的协议,或者公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利

计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:

该义务是公司承担的现时义务;

该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:

或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;

或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

34. 股份支付

√适用 □不适用

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额,在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

(1)销售商品

公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所

有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;

④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)提供劳务

在同一年度内开始并完成的劳务,应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本作为当期费用;发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入。

(3)让渡资产使用权

公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。

利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4)公司收入具体确认方法如下:

——发电收入

本公司所生产的电力已经送入客户电网时,根据执行的上网电价确认电力产品销售收入。

——教育收入

公司学校教育在开学时一次收取学生学费,在学期内分摊确认收入。

——租赁收入

公司租赁均为经营性租赁,在租赁期内分摊确认收入。

——让渡资产使用权

使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

37. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为股东投入的资本。

本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中:

(1)政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按公允价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。

(2)与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

(3)与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:①初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;②存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;③属于其他情况的,直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

(1)递延所得税资产的确认

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(2)递延所得税负债的确认

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

① 商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)所得税费用计量

公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:企业合并;直接在股东权益中确认的交易或事项。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用,公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入,公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行2019年度一般企业财务报表格式董事会审议通过注1
执行新金融工具准则董事会审议通过注2

其他说明

注1:财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号),资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目,将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目;利润表将原“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”,“减:信用减值损失”调整为“加:信用减值损失(损失以“-”号填列)”。公司对该项政策变更采用追溯调整法,对2018年度的财务报表列报项目进行追溯调整,具体影响金额如下:

2018/12/31或2018年度调整前调整后变动额
应收票据及应收账款16,345,202.13--16,345,202.13
应收账款-16,345,202.1316,345,202.13
应付票据及应付账款10,560,619.66--10,560,619.66
应付账款-10,560,619.6610,560,619.66

注2:财政部于2017 年3 月31 日分别发布了《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量(2017 年修订)》(财会〔2017〕7 号)、《企业会计准则第23 号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8 号)、《企业会计准则第24 号——套期会计(2017 年修订)》(财会〔2017〕9 号),于2017 年5 月2 日发布了《企业会计准则第37 号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),公司自2019 年1 月1 日起执行新金融工具准则。根据新旧准则相关衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金185,059,052.83185,059,052.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款16,345,202.1315,959,530.11-385,672.02
应收款项融资
预付款项80,000.0080,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款273,153.29275,311.882,158.59
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,174,157.593,174,157.59
流动资产合计204,931,565.84204,548,052.41-383,513.43
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产26,166,000.00-26,166,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资44,682,389.8444,682,389.84
其他权益工具投资27,917,400.0027,917,400.00
其他非流动金融资产
投资性房地产257,939,686.59257,939,686.59
固定资产1,632,546,800.291,632,546,800.29
在建工程143,591,956.86143,591,956.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产26,936,924.2926,936,924.29
开发支出
商誉
长期待摊费用12,185,713.9912,185,713.99
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计2,144,049,471.862,145,800,871.861,751,400.00
资产总计2,348,981,037.702,350,348,924.271,367,886.57
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款10,560,619.6610,560,619.66
预收款项2,505,057.632,505,057.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬14,488,095.1514,488,095.15
应交税费2,253,313.922,253,313.92
其他应付款7,486,199.327,486,199.32
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债76,002.8176,002.81
流动负债合计37,369,288.4937,369,288.49
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益1,913,550.051,913,550.05
递延所得税负债437,850.00437,850.00
其他非流动负债
非流动负债合计1,913,550.052,351,400.05437,850.00
负债合计39,282,838.5439,720,688.54437,850.00
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,898,148,679.001,898,148,679.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积410,311,537.44410,311,537.44
减:库存股
其他综合收益1,313,550.001,313,550.00
专项储备8,834.738,834.73
盈余公积61,809,272.3361,813,514.594,242.26
一般风险准备
未分配利润-82,624,623.89-82,868,280.14-243,656.25
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,287,653,699.612,288,727,835.621,074,136.01
少数股东权益22,044,499.5521,900,400.11-144,099.44
所有者权益(或股东权益)合计2,309,698,199.162,310,628,235.73930,036.57
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,348,981,037.702,350,348,924.271,367,886.57

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

详见附注五(41).(4)首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金70,479,946.5270,479,946.52
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款4,175,137.854,217,310.9642,173.11
应收款项融资
预付款项80,000.0080,000.00
其他应收款903,442,206.13903,442,455.63249.50
其中:应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产408,062.38408,062.38
流动资产合计978,585,352.88978,627,775.4942,422.61
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产26,166,000.00-26,166,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资940,222,585.50940,222,585.50
其他权益工具投资27,917,400.0027,917,400.00
其他非流动金融资产
投资性房地产114,466,045.53114,466,045.53
固定资产701,574,568.94701,574,568.94
在建工程1,891,236.171,891,236.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产4,677,057.374,677,057.37
开发支出
商誉
长期待摊费用8,501,615.658,501,615.65
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计1,797,499,109.161,799,250,509.161,751,400.00
资产总计2,776,084,462.042,777,878,284.651,793,822.61
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,828,329.001,828,329.00
预收款项2,454,339.072,454,339.07
应付职工薪酬9,563,985.979,563,985.97
应交税费648,413.96648,413.96
其他应付款18,411,130.0318,411,130.03
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计32,906,198.0332,906,198.03
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债437,850.00437,850.00
其他非流动负债
非流动负债合计437,850.00437,850.00
负债合计32,906,198.0333,344,048.03437,850.00
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,898,148,679.001,898,148,679.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积391,129,176.57391,129,176.57
减:库存股
其他综合收益1,313,550.001,313,550.00
专项储备
盈余公积61,809,272.3361,813,514.594,242.26
未分配利润392,091,136.11392,129,316.4638,180.35
所有者权益(或股东权益)合计2,743,178,264.012,744,534,236.621,355,972.61
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,776,084,462.042,777,878,284.651,793,822.61

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

详见附注五(41).(4)首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√适用 □不适用

1、2019年1月1日,执行新金融工具准则前后金融资产和金融负债的分类和计量对比表

①合并报表

2018年12月31日(原金融工具准则)2019年1月1日(新金融工具准则)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金贷款和应收款项185,059,052.83货币资金以摊余成本计量的金融 资产185,059,052.83
应收票据贷款和应收款项-应收票据以摊余成本计量的金融 资产-
应收账款贷款和应收款项16,345,202.13应收账款以摊余成本计量的金融 资产15,959,530.11
其他应收款贷款和应收款项273,153.29其他应收款以摊余成本计量的金融 资产275,311.88
可供出售金融资产成本法计量26,166,000.00其他权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资27,917,400.00
应付票据其他金融负债-应付票据以摊余成本计量的金融 负债-
应付账款其他金融负债10,560,619.66应付账款以摊余成本计量的金融 负债10,560,619.66
其他应付款其他金融负债7,486,199.32其他应付款以摊余成本计量的金融 负债7,486,199.32

②母公司报表

2018年12月31日(原金融工具准则)2019年1月1日(新金融工具准则)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金贷款和应收款项70,479,946.52货币资金以摊余成本计量的金融 资产70,479,946.52
2018年12月31日(原金融工具准则)2019年1月1日(新金融工具准则)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
应收票据贷款和应收款项-应收票据以摊余成本计量的金融 资产-
应收账款贷款和应收款项4,175,137.85应收账款以摊余成本计量的金融 资产4,217,310.96
其他应收款贷款和应收款项903,442,206.13其他应收款以摊余成本计量的金融 资产903,442,455.63
可供出售金融资产成本法计量26,166,000.00其他权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资27,917,400.00
应付票据其他金融负债-应付票据以摊余成本计量的金融 负债-
应付账款其他金融负债1,828,329.00应付账款以摊余成本计量的金融 负债1,828,329.00
其他应付款其他金融负债18,411,130.03其他应付款以摊余成本计量的金融 负债18,411,130.03

(2)2019年1月1日,执行新金融工具准则将原金融资产和金融负债账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表

①合并报表

项目按原金融工具准则列示的账面价值2018/12/31重分类重新计量增加额按新金融工具准则列示的账面价值2019/1/1
一、新金融工具准则下以公允价值计量的金融资产
1、可供出售金融资产26,166,000.00-26,166,000.00--
减:转出至其他权益工具投资-26,166,000.00
转出至交易性金融资产
2、其他权益工具投资26,166,000.001,751,400.0027,917,400.00
加:转入的权益工具投资26,166,000.001,751,400.0027,917,400.00

②母公司报表

项目按原金融工具准则列示的账面价值2018/12/31重分类重新计量增加额按新金融工具准则列示的账面价值2019/1/1
一、新金融工具准则下以公允价值计量的金融资产
1、可供出售金融资产26,166,000.00-26,166,000.00--
减:转出至其他权益工具投资-26,166,000.00
转出至交易性金
融资产
2、其他权益工具投资26,166,000.001,751,400.0027,917,400.00
加:转入的权益工具投资26,166,000.001,751,400.0027,917,400.00

(3)2019年1月1日,执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表

①合并报表

项目按原金融工具准则计提的减值准备2018/12/31重分类重新计量增加额按新金融工具准则计提的减值准备2019/1/1
一、以摊余成本计量的金融资产
应收账款减值准备213,085.88-385,672.02598,757.90
其他应收款减值准备303,052.05--2,158.59300,893.46

②母公司报表

项目按原金融工具准则计提的减值准备2018/12/31重分类重新计量增加额按新金融工具准则计提的减值准备2019/1/1
一、以摊余成本计量的金融资产
应收账款减值准备42,173.11--42,173.11-
其他应收款减值准备250.00--249.500.50

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售收入16%、13%、6%、5%
消费税
营业税
城市维护建设税应交流转税额7%、5%
企业所得税企业所得25%
教育费附加应交流转税额3%
地方教育附加应交流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,280.261,229.69
银行存款320,945,929.06117,001,577.33
其他货币资金4,200,927.7068,056,245.81
合计325,148,137.02185,059,052.83
其中:存放在境外的款项总额

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:

项 目2019-12-312018-12-31
矿山地质环境保护与土地复垦费用保证金4,200,000.004,915,000.00
合 计4,200,000.004,915,000.00

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计9,205,410.28
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上34,510.95
合计9,239,921.23

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备9,239,921.23100.0059,758.340.659,180,162.8916,558,288.01100.00598,757.903.6215,959,530.11
其中:
9,239,921.23100.0059,758.340.659,180,162.8916,558,288.01100.00598,757.903.6215,959,530.11
合计9,239,921.23/59,758.34/9,180,162.8916,558,288.01/598,757.90/15,959,530.11

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:信用风险特征

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内9,205,410.2825,247.390.27
5年以上34,510.9534,510.95100.00
合计9,239,921.2359,758.34

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按账龄组合598,757.90524,270.1414,729.4259,758.34
合计598,757.90524,270.1414,729.4259,758.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款14,729.42

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

公司2019年度按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为9,239,921.23元,占应收账款年末余额合计数的比例为100.00%,相应计提的坏账准备余额汇总金额为59,758.34元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内135,705.16100.0080,000.00100.00
合计135,705.16100.0080,000.00100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

期末公司无账龄超过一年且金额重大的预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为135,705.16元,占预付款项年末余额合计数的比例为100.00%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息--
应收股利--
其他应收款44,176.91275,311.88
合计44,176.91275,311.88

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计43,225.64
1至2年
2至3年500.00
3年以上500.00
3至4年
4至5年
5年以上300,000.00
合计344,225.64

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金301,000.00301,000.00
其他43,225.64275,205.34
合计344,225.64576205.34

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额300,893.46300,893.46
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回844.73844.73
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额300,048.73300,048.73

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提
按组合计提300,893.46844.73300,048.73
合计300,893.46844.73300,048.73

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
梅县国土资源局押金保证金150,000.005年以上43.57150,000.00
安全生产监督管理局押金保证金150,000.005年以上43.57150,000.00
平远彥建荣矿业有限公司其他43,225.641年以内12.5643.23
广州银联网络支付有限公司梅州分公司押金保证金500.002-3年0.150.50
汕头好易联网络支付技术有限公司押金保证金500.003-4年0.155.00
合计/344,225.64/100.00300,048.73

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

截至2019年12月31日,公司无涉及政府补助的其他应收款。

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

截至2019年12月31日,公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

截至2019年12月31日,公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

□适用 √不适用

(2). 存货跌价准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明无

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
留抵税额3,095,468.702,302,846.65
待抵扣进项税230,392.84
预缴企业所得税640,918.10
合计3,095,468.703,174,157.59

其他说明无

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳市雷地科技实业有限公司23,445,866.8523,445,866.8523,445,866.85
广东翔龙科技股份有限公司44,682,389.84340,889.8945,023,279.73
小计68,128,256.69340,889.8968,469,146.5823,445,866.85
合计68,128,256.69340,889.8968,469,146.5823,445,866.85

其他说明无

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
广东蕉岭农村商业银行股份有限公司27,917,400.0027,917,400.00
合计27,917,400.0027,917,400.00

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
广东蕉岭农村商业银行股份有限公司1,335,180.001,965,180.00--基于战略目的长期持有不适用
合计1,335,180.001,965,180.00--//

其他说明:

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额363,147,405.1122,570,530.95385,717,936.06
2.本期增加金额2,936,363.632,936,363.63
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入2,936,363.632,936,363.63
(3)企业合并增加
3.本期减少金额583,484.31583,484.31
(1)处置583,484.31583,484.31
(2)其他转出
4.期末余额365,500,284.4322,570,530.95388,070,815.38
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额69,824,611.225,917,189.8775,741,801.09
2.本期增加金额6,063,111.28455,466.126,518,577.40
(1)计提或摊销6,063,111.28455,466.126,518,577.40
3.本期减少金额118,483.78118,483.78
(1)处置118,483.78118,483.78
(2)其他转出
4.期末余额75,769,238.726,372,655.9982,141,894.71
三、减值准备
1.期初余额52,036,448.3852,036,448.38
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额52,036,448.3852,036,448.38
四、账面价值
1.期末账面价值237,694,597.3316,197,874.96253,892,472.29
2.期初账面价值241,286,345.5116,653,341.08257,939,686.59

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

本年计提折旧6,518,577.40元。公司将对外出租的土地房产在“投资性房地产”核算。20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,545,343,503.661,632,546,800.29
固定资产清理--
合计1,545,343,503.661,632,546,800.29

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物水利发电设备电力配套设备重化工设备专用设备通用设备运输设备其它设备合计
一、账面原值:
1.期初余额2,123,872,507.52607,401,565.5148,065,889.36124,509,064.4219,203,907.752,632,622.00189,800.002,462,098.562,928,337,455.12
2.本期增加金额14,303,249.713,803,282.55138,336.949,447,787.902,560,601.71289,519.91445,055.75130,250.2631,118,084.73
(1)购置1,443,743.36110,892.71445,055.75130,250.262,129,942.08
(2)在建工程转入12,859,506.353,803,282.55138,336.949,447,787.902,560,601.71178,627.2028,988,142.65
(3)企业合并增加
3.本期减少金额4,456,319.071,106,045.60135,075.005,697,439.67
(1)处置或报废4,456,319.071,106,045.60135,075.005,697,439.67
4.期末余额2,138,175,757.23611,204,848.0648,204,226.30129,500,533.2520,658,463.862,787,066.91634,855.752,592,348.822,953,758,100.18
二、累计折旧
1.期初余额604,390,728.84381,792,359.1631,844,602.3481,861,896.0015,932,228.671,907,604.67180,310.001,824,390.461,119,734,120.14
2.本期增加金额87,963,236.7212,012,016.141,399,927.612,876,267.86530,153.91330,438.3428,186.8893,564.76105,233,792.22
(1)计提87,963,236.7212,012,016.141,399,927.612,876,267.86530,153.91330,438.3428,186.8893,564.76105,233,792.22
3.本期减少金额3,238,312.041,050,743.60128,321.264,417,376.90
(1)处置或报废3,238,312.041,050,743.60128,321.264,417,376.90
4.期末余额692,353,965.56393,804,375.3033,244,529.9581,499,851.8215,411,638.982,109,721.75208,496.881,917,955.221,220,550,535.46
三、减值准备
1.期初余额148,993,392.04835,670.89379,101.8125,845,501.052,868.90176,056,534.69
2.本期增加金额12,802,717.4512,802,717.45
(1)计提12,802,717.4512,802,717.45
3.本期减少金额995,191.08995,191.08
(1)处置或报废995,191.08995,191.08
4.期末余额148,993,392.0413,638,388.34379,101.8124,850,309.972,868.90187,864,061.06
四、账面价值
1.期末账面价值1,296,828,399.63203,762,084.4214,580,594.5423,150,371.465,246,824.88674,476.26426,358.87674,393.601,545,343,503.66
2.期初账面价值1,370,488,386.64224,773,535.4615,842,185.2116,801,667.373,271,679.08722,148.439,490637,708.101,632,546,800.29

本期折旧额105,233,792.22元;本期由在建工程转入固定资产原值为28,988,142.65元。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
旋窑水泥资产组23,333,872.33
矿业公司资产组15,810,034.85

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程139,988,702.89143,591,956.86
工程物资
合计139,988,702.89143,591,956.86

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程303,040,171.42163,051,468.53139,988,702.89306,643,425.39163,051,468.53143,591,956.86
合计303,040,171.42163,051,468.53139,988,702.89306,643,425.39163,051,468.53143,591,956.86

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度资金来源
三龙水电站改造工程2,556,420.00652,931.03822,951.72687,931.03787,951.7244.8144.81自筹
单竹窝水电站改造工程3,860,000.003,369,905.963,369,905.9687.3087.30自筹
坝头水电站改造2,456,422.001,238,305.14758,006.25760,853.451,235,457.9480.9980.99自筹
梅雁吉祥办公楼装修改造工程1,980,582.521,980,582.521,980,582.52100.00100.00自筹
梅丰水电站工程改造5,297,073.222,002,118.552,871,382.292,483,200.50150,000.002,240,300.3487.3187.31自筹
新城供水工程(注①)436,593,600.00275,504,176.79193,861.08275,698,037.8763.1063.10自筹
梅雁矿业斜坡道开拓建设项目29,300,000.0017,091,696.9317,091,696.9358.3358.33自筹
嵩溪锑银矿污染防治项目1,900,000.00107,646.09107,646.095.675.67自筹
窑头、窑尾电收尘器改袋收尘器技改项目12,384,151.538,082,717.364,301,434.179,447,787.902,936,363.63100.00100.00自筹
龙上水电站改造工程9,799,398.011,431,272.738,368,125.289,799,398.01100.00100.00自筹
丙村水电站改造工程9,700,000.00640,206.862,582,128.041,089,160.332,133,174.5721.9921.99自筹
日立电梯安装工程752,000.00752,000.00376,000.00376,000.0095.0095.00自筹
智慧校园二期工程2,363,228.912,363,228.912,363,228.91100.00100.00自筹
合计518,942,876.19306,643,425.3928,471,252.3128,988,142.653,086,363.63303,040,171.42///

注①:新城供水工程位于梅县梅南镇轩中村,是一宗以工业供水和解决城郊及沿途乡镇人畜饮水、南口驻军的生活用水为主,供水放水发电结合的综合利用的工程,是梅县高新技术开发区建设的配套工程。2003-2004年,经梅县人民政府、广东省发展计划委员会、广东省水利厅批复,新城供水工程开始投资建设。2008年1月,因征地纠纷以及当时公

司资金紧张等原因,本项工程停工,至今未完成计划项目进度。由于梅县高新技术开发区已通过其他供水工程进行供水,新城供水工程已不可能按照原先规划继续建设为供水项目。因此,公司将在参考梅州市政府的规划的基础上,充分利用本项目已征用和租用水库周边的土地,重新论证该工程项目的发展方向,使本项目更有发展前景,投资回报最大化。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

在建工程减值准备

项 目2018-12-31本期增加本期转销其他减少2019-12-31
新城供水工程161,570,899.93---161,570,899.93
梅雁矿业斜坡道开拓建设项目1,480,568.60---1,480,568.60
合 计163,051,468.53---163,051,468.53

新城供水工程为农业用地,未办理土地使用权证。

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术实用新型专利应用软件合计
一、账面原值
1.期初余额36,572,033.0652,319,900.00594,375.00622,106.4090,108,414.46
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额36,572,033.0652,319,900.00594,375.00622,106.4090,108,414.46
二、累计摊销
1.期初余额10,024,381.7828,028,563.18205,101.99622,106.4038,880,153.35
2.本期增加金额873,682.6859,432.80933,115.48
(1)计提873,682.6859,432.80933,115.48
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额10,898,064.4628,028,563.18264,534.79622,106.4039,813,268.83
三、减值准备
1.期初余额24,291,336.8224,291,336.82
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额24,291,336.8224,291,336.82
四、账面价值
1.期末账面价值25,673,968.60329,840.2126,003,808.81
2.期初账面价值26,547,651.28389,273.0126,936,924.29

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司5,877,394.055,877,394.05
梅州龙上水电有限公司28,229,704.8128,229,704.81
合计34,107,098.8634,107,098.86

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司5,877,394.055,877,394.05
梅州龙上水电有限公司28,229,704.8128,229,704.81
合计34,107,098.8634,107,098.86

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉,对包含商誉的资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,将其确认为商誉的减值损失。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
东部生态工业区专用道路7,361,381.30833,364.006,528,017.30
二期宿舍装修3,684,098.341,110,479.342,573,619.00
租赁办公楼装修1,140,234.35297,452.40842,781.95
合计12,185,713.992,241,295.749,944,418.25

其他说明:

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备47,099,871.7111,774,967.93
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
坏账准备0.500.13
合计47,099,872.2111,774,968.06

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动1,751,400.00437,850.00
合计1,751,400.00437,850.00

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异386,388,633.84439,397,793.20
可抵扣亏损110,115,862.94128,325,672.38
内部交易未实现利润的影响18,869,949.2118,869,949.21
合计515,374,445.99586,593,414.79

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019年度-23,276,280.89
2020年度42,114,080.5043,856,752.31
2021年度29,990,248.1929,990,248.19
2022年度21,309,326.6919,738,252.80
2023年度10,380,376.1111,464,138.19
2024年度6,321,831.45
合计110,115,862.94128,325,672.38/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

□适用 √不适用

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内5,318,475.758,155,453.15
1-2年1,734,909.85436,050.00
2-3年35,200.00585,400.62
3-4年30,000.00490,609.57
4-5年15,000.0035,980.00
5年以上857,126.32857,126.32
合计7,990,711.9210,560,619.66

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内355,682.54150,775.76
1-2年434,567.97
2-3年328,466.00122,763.30
3-4年40,560.00740,747.00
4-5年597,525.75202,985.60
5年以上963,516.00853,218.00
合计2,285,750.292,505,057.63

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬14,488,095.1562,358,212.2467,260,751.489,585,555.91
二、离职后福利-设定提存计划6,057,079.056,057,079.05
三、辞退福利33,438.0033,438.00
四、一年内到期的其他福利
合计14,488,095.1568,448,729.2973,351,268.539,585,555.91

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴7,833,110.5352,684,847.8954,320,119.776,197,838.65
二、职工福利费1,360,056.861,360,056.86
三、社会保险费3,342,498.893,342,498.89
其中:医疗保险费3,082,307.573,082,307.57
工伤保险费136,939.47136,939.47
生育保险费103,673.68103,673.68
重大疾病险19,578.1719,578.17
四、住房公积金3,861,028.003,387,741.00473,287.00
五、工会经费和职工教育经费2,253,489.121,109,780.601,236,839.462,126,430.26
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划4,401,495.503,613,495.50788,000.00
合计14,488,095.1562,358,212.2467,260,751.489,585,555.91

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险5,854,831.085,854,831.08
2、失业保险费202,247.97202,247.97
3、企业年金缴费
合计6,057,079.056,057,079.05

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税823,815.20802,278.15
消费税
营业税
企业所得税5,928,561.92823,650.07
个人所得税84,726.25169,263.46
城市维护建设税46,946.8851,078.48
教育费附加14,371.5127,518.00
地方教育附加22,865.3012,768.52
土地增值税57,726.36
土地使用税16,285.24
印花税5,935.757,563.78
水资源费99,410.26114,505.93
房产税82,386.97133,960.92
库区基金37,515.0136,715.01
合计7,146,535.052,253,313.92

其他说明:

主要税项适用税率及税收优惠政策参见本附注六。

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应付款5,575,815.797,486,199.32
合计5,575,815.797,486,199.32

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
代收代付款1,238,920.003,236,201.75
保证金及押金2,181,924.57763,263.00
费用计提2,154,971.223,486,734.57
合计5,575,815.797,486,199.32

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
待结转销项税76,002.81
合计76,002.81

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助1,913,550.05192,501.241,721,048.81与资产相关
合计1,913,550.05192,501.241,721,048.81/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
新城供水工程工程补助金800,000.00800,000.00与资产相关
脱硝财政补助812,500.00150,000.00662,500.00与资产相关
节能电机财政补贴301,050.0542,501.24258,548.81与资产相关
合计1,913,550.05192,501.241,721,048.81/

其他说明:

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,898,148,679.001,898,148,679.00

其他说明:

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)409,508,812.40409,508,812.40
其他资本公积802,725.04802,725.04
合计410,311,537.44410,311,537.44

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益1,313,550.001,313,550.00
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动1,313,550.001,313,550.00
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益
的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计1,313,550.001,313,550.00

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费8,834.738,834.73
合计8,834.738,834.73

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司子公司梅州市梅雁矿业有限公司(以下简称“梅雁矿业”)主要从事开采、加工、销售银矿,属于高危行业,应当按照国家规定计提安全生产费。本报告期梅雁矿业未生产,无需计提安全生产费。

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积61,813,514.592,135,245.8963,948,760.48
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计61,813,514.592,135,245.8963,948,760.48

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-82,624,623.89-65,745,421.15
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-243,656.25
调整后期初未分配利润-82,868,280.14-65,745,421.15
加:本期归属于母公司所有者的净利润56,665,666.6221,893,144.12
减:提取法定盈余公积2,135,245.89809,373.28
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利7,592,339.7137,962,973.58
转作股本的普通股股利
0期末未分配利润-35,930,199.12-82,624,623.89

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-243,656.25元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务268,851,152.27156,002,935.89165,452,840.92111,691,775.97
其他业务19,410,592.9316,807,702.5057,353,081.6537,806,171.52
合计288,261,745.20172,810,638.39222,805,922.57149,497,947.49

其他说明:

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税1,756,666.491,063,414.76
教育费附加845,078.99507,359.86
资源税
房产税1,521,499.751,949,039.01
土地使用税177,316.45-71,701.81
车船使用税
印花税89,389.3793,853.37
地方教育附加560,829.26338,239.91
水资源费2,598,010.211,448,715.09
库区基金1,239,188.80725,121.60
土地增值税23,148.571,102,994.51
合计8,811,127.897,157,036.30

其他说明:

61、 销售费用

□适用 √不适用

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
中介机构费1,685,869.222,398,267.00
折旧费249,701.22317,165.34
职工薪酬25,234,480.6928,397,296.86
摊销费用1,535,250.821,506,930.38
业务招待费608,951.70142,870.60
差旅费320,949.04196,287.06
水电费532,405.07478,319.92
保险费924,309.25896,075.60
办公费1,064,025.26953,559.09
租赁费18,914.2845,314.28
邮电费79,108.41120,682.75
信息披露费458,795.69539,331.62
其他费用1,836,098.862,289,856.68
合计34,548,859.5138,281,957.18

其他说明:

管理费用2019年度较2018年度减少3,733,097.67元,减幅9.75%,主要原因:管理费用-职工薪酬2019年度较2018年度减少3,162,816.17,减幅11.14%,系因为2019年6月开始,梅雁吉祥实行的新的薪酬制度,职工薪酬下降。

63、 研发费用

□适用 √不适用

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出--
减:利息收入-2,384,404.34-1,468,913.06
资金占用费-394,310.79-1,010,478.13
其他43,968.9746,308.49
合计-2,734,746.16-2,433,082.70

其他说明:

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与日常经营活动相关的政府补助192,501.24192,501.24
合计192,501.24192,501.24

其他说明:无

政府补助种类和金额如下

项 目2019年度2018年度补助类型
脱硝财政补助150,000.00150,000.00与资产相关
节能电机财政补贴42,501.2442,501.24与资产相关
合 计192,501.24192,501.24

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益340,889.891,594,360.70
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,335,180.00630,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益1,034,534.57
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
股票投资收益629,247.23-4,610,964.80
合计3,339,851.69-2,386,604.10

其他说明:

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失844.73
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收账款坏账损失524,270.14
合计525,114.87

其他说明:

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失770,958.17
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失-12,802,717.45
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-12,802,717.45770,958.17

其他说明:

本期对部分电站资产计提固定资产减值。

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
无形资产处置1,642,844.30
固定资产处置-155,258.13741,619.92
合计-155,258.132,384,464.22

其他说明:

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助50,000.00
保险理赔326,100.00
其他120,002.76153,256.70120,002.76
合计120,002.76529,356.70120,002.76

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
梅县区科工商务管理局下拨2017年新上规模服务业奖励金50,000.00与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计6,753.74555,936.736,753.74
其中:固定资产处置损失6,753.74555,936.736,753.74
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠688,000.00568,000.00688,000.00
滞纳金及罚款25,764.7983,502.6425,764.79
其他726,430.32
合计720,518.531,933,869.69720,518.53

其他说明:

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用17,386,769.503,187,638.76
递延所得税费用-11,774,968.06
合计5,611,801.443,187,638.76

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额65,324,842.02
按法定/适用税率计算的所得税费用16,331,210.51
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响1,929.23
非应税收入的影响-333,795.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响458,226.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-13,505,416.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,763,738.52
权益法下核算长期股权投资形成投资收益的影响-85,222.47
其他-18,870.00
所得税费用5,611,801.44

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

□适用 √不适用

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的银行存款利息2,384,404.341,468,913.06
收到的政府补助50,000.00
收到的押金保证金1,190,657.00
收到其他212,130.252,775,922.69
合计3,787,191.594,294,835.75

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
经营管理的费用支出9,464,650.807,563,212.35
其他支出1,167,193.63206,109.24
合计10,631,844.437,769,321.59

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到往来款8,319,008.66
资金占用费484,633.021,072,554.52
合计484,633.029,391,563.18

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润59,713,040.5826,671,232.08
加:资产减值准备12,277,602.58-770,958.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧111,296,903.5071,089,615.10
使用权资产摊销
无形资产摊销1,388,581.60935,127.43
长期待摊费用摊销2,241,295.742,286,294.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)44,532.23-10,497,680.68
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)6,753.74555,936.73
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)
投资损失(收益以“-”号填列)-3,339,851.692,386,604.10
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-11,774,968.06
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)8,206,937.217,721,030.05
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-2,305,296.97-19,548,113.68
其他-192,501.24-192,501.24
经营活动产生的现金流量净额177,563,029.2280,636,586.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额320,948,137.02180,144,052.83
减:现金的期初余额180,144,052.83205,980,486.40
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额140,804,084.19-25,836,433.57

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金320,948,137.02180,144,052.83
其中:库存现金1,280.261,229.69
可随时用于支付的银行存款320,945,929.06117,001,577.33
可随时用于支付的其他货币资金927.7063,141,245.81
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额320,948,137.02180,144,052.83
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用

2019年度现金流量表中现金的期末余额为320,948,137.02元,2019年12月31日资产负债表中货币资金期末余额为325,148,137.02元,差额4,200,000.00元,系扣除了不符合现金及现金等价物标准的地质环境保护与土地复垦费用保证金4,200,000.00元。

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金4,200,000.00矿山地质环境保护与土地复垦费用保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计4,200,000.00/

其他说明:

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

□适用 √不适用

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明:

在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益的与资产相关的政府补助

项 目2019年度2018年度列报项目
脱硝财政补贴款150,000.00150,000.00其他收益
节能电机财政补贴42,501.2442,501.24其他收益
合 计192,501.24192,501.24

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
梅州龙上水电有限公司梅县区梅县区发电100.00%非同一控制下合并
丰顺县梅丰水电发展有限公司丰顺县丰顺县发电76.28%设立
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司梅县区梅县区水泥熟料70.00%设立
梅州市梅县区新城供水有限公司梅县区梅县区发电及供水100.00%非同一控制下合并
珠海梅雁实业有限公司珠海珠海房地产销售95.00%设立
梅州市梅雁矿业有限公司梅县区梅县区采矿100.00%同一控制下合并
梅州市梅雁中学梅县区梅县区学历教育100.00%设立
梅州市梅雁如意投资有限公司梅县区梅县区投资100.00%设立
梅州丙村水电有限公司梅县区梅县区发电100.00%设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权
比例东的损益告分派的股利益余额
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司30.00%1,907,733.76-10,595,553.56
丰顺县梅丰水电发展有限公司23.72%1,129,783.1434,861,168.53

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司3,597,848.31135,658,019.45139,255,867.76174,137,681.33921,048.81175,058,730.147,535,590.65137,281,264.99144,816,855.64185,380,929.991,113,550.05186,494,480.04
丰顺县梅丰水电发展有限公264,096.77303,524,903.24303,789,000.01156,814,403.73156,814,403.73730,347.23312,253,828.79312,984,176.02170,777,660.90170,777,660.90

子公司名称

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司12,100,000.006,359,112.536,359,112.5315,199,803.5119,824,894.4014,823,747.0214,823,747.0225,348,182.83
丰顺县梅丰水电发展有限公司23,204,529.514,762,998.064,762,998.0617,311,423.5413,796,693.621,429,216.551,429,216.559,985,964.20

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
广东翔龙科技股份有限公司梅州市梅县区梅州市梅县区雁洋镇东洲村生产及销售36.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
广东翔龙科技股份有限公司广东翔龙科技股份有限公司
流动资产50,228,513.2251,422,839.95
非流动资产114,131,144.2386,742,083.19
资产合计164,359,657.45138,164,923.14
流动负债15,347,177.1617,053,525.88
非流动负债26,954,166.67
负债合计42,301,343.8317,053,525.88
少数股东权益
归属于母公司股东权益122,058,313.62121,111,397.26
按持股比例计算的净资产份额43,940,992.9043,600,103.01
调整事项1,082,286.821,082,286.82
--商誉1,082,286.821,082,286.82
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值45,023,279.7344,682,389.84
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入31,112,691.7430,280,429.74
净利润946,916.364,428,779.71
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额946,916.364,428,779.71
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

√适用 □不适用

公司持有深圳市雷地科技实业有限公司25%的股权,因深圳市雷地科技实业有限公司经营不善而全额在以前年度对长期股权投资账面价值全额计提了长期股权投资减值准备。

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司的主要金融工具包括应收票据及应收账款、应付票据及应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊账导致的客户信用风险。在签订新合同之前,公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊账限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊账,否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。

(2)外汇风险

无。

(3)其他价格风险

无。

3、流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注七、1、在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
钟小英车位出售104,217.14
陈伟生车位出售104,217.14
谢传毅店铺、车位出售592,848.58
胡苏平车位出售194,651.43

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

存在控制关系已纳入公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销,故不作披露。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬784.801325.00

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目电力生产教育服务其他分部间抵销合计
业务收入227,687,180.3441,163,971.9319,410,592.93288,261,745.20
业务成本126,475,416.1429,527,519.7516,807,702.50172,810,638.39

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

√适用 □不适用

因公司为综合性业务集团,报告分部的资产总额和负债总额存在在不同公司之间混同情形,难以准确区分。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

(1)公司全资子公司梅州市梅雁矿业有限公司(以下简称“梅雁矿业”),因国家建设矿山“六大安全系统”的要求,结合公司原有巷道需大修整改的需要,从2012年下半年停止了采矿生产,

但未全面停工。2012年下半年至2013年初,梅雁矿业的生产主要以选矿为主,包括自有矿石选矿和来矿加工等业务,但选矿业务较少,梅雁矿业基本处于停工状态。为了改善经营状况和适应形势需要,提高机械化生产能力,进一步改善井下作业人员的安全生产环境及节约用工成本,梅雁矿业在2013年聘请了广东省冶金建筑设计研究院等专业机构,对矿山矿脉进行了研究论证后,梅雁吉祥董事会同意梅雁矿业投入约2,930万元用于开拓斜坡道建设项目。梅雁矿业斜坡道开拓项目建成后,有利于节约生产成本从而有利于公司经营效益的提高。公司于2013年8月26日以通讯表决的方式召开第八届董事会第七次会议,审议通过了“关于全资子公司梅县梅雁矿业有限公司投资建设矿山斜坡道工程的决议”。斜坡道全面建设完成工期为2年,但因其属分段施工,梅雁矿业可边建设边逐步恢复采矿生产。截至2016年12月31日梅雁矿业共投入约1,947.44万元进行建设斜坡道;梅雁矿业尚处于停产停工状态。2016年9月22日,梅雁矿业与梅州市大地矿业有限公司(以下简称“大地矿业”)签订《租赁合同》,约定将浮选场范围内的所有设施及办公场所等全部资产按现状租赁给大地矿业使用,租赁期自2016年10月1日至2017年9月30日止。2016年11月24日,梅雁矿业与平远彦建荣矿业有限公司(以下简称“彦建荣矿业”)签订《租赁合同》,约定将梅雁矿业的采矿权及矿区与选矿场范围内的所有设施及办公场所等全部资产按现状租赁给彦建荣矿业使用,租赁期自2016年12月13日至2026年12月12日止,原已租赁给大地矿业的浮选场范围内的所有设施及办公场所等全部资产,租赁费继续由梅雁矿业收取。2017年6月26日,梅雁矿业与彦建荣矿业签订《采矿权租赁合同之补充协议》,约定双方合作开发嵩溪银矿-60M标高以下矿区资源事宜,并在具备条件时向政府主管部门申办《采矿许可证》。如获得审批,自取得嵩溪锑银矿-60m标高以下矿区《采矿许可证》之日起,梅雁矿业将嵩溪锑银矿-60m标高以下矿区的采矿权证(采矿深度以政府颁发的《采矿许可证》为准)租赁给彦建荣矿业经营,租赁期限至采矿许可证有效期届满之日。2017年11月27日,梅雁矿业与彦建荣矿业签订了《采矿权权租赁合同补充协议之二》,约定因生产系统改变,需重新掘进约二千米的运输主巷道及联络巷道工程,目前该工程已完成约六百米,剩余工程所需投入由彦建荣矿业自行承担,且彦建荣矿业承诺在2019-12-31以前必须竣工并达到相关部门验收标准,若因不可抗力变更设计或梅雁矿业原因导致工程变更,工程期限可相应顺延,如彦建荣矿业不按此约定执行,梅雁矿业有权向彦建荣矿业提出终止合同并可不承担任何赔偿责任。2019年3月26日,梅雁矿业与彦建荣矿业签订了《采矿权权租赁合同补充协议三》,约定鉴于梅雁矿业矿区范围与基本农田重叠影响了-60米标高以下探矿权申请的进度,双方同意剔除基本农田缩小矿区范围,梅雁矿业同意在申办缩小矿区范围的过程中彦建荣暂缓缴纳10万元/月的固定租赁费用,直到国家相关部门重新核定新的矿区范围,并颁发-60m以上矿区新的采矿权证之日或2020年12月31日止(孰早),同时为了将矿山基本建成绿色矿业发展模式,双方将根据国家政策将全力申请绿色矿山。

(2)2016年6月28日,公司控股子公司梅州市梅雁旋窑水泥有限公司(以下简称“旋窑水泥”)与梅州市梅县区泰山建材有限公司(以下简称“泰山建材”)签订《租赁合同》,约定将旋窑

水泥现有的生产设备、厂房和场地、生产许可证等生产资料及无形资产按现状租赁给泰山建材使用,租赁期自2016年7月1日至2026年6月30日止。

(3)根据《公司法》、《上市公司收购管理办法》及《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规对控股股东、实际控制人的定义和关于拥有上市公司控制权认定的相关规定,公司认为目前公司不存在控股股东和实际控制人。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计4,124,732.75
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计4,124,732.75

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备4,124,732.75100.004,124,732.754,217,310.96100.0042,173.111.004,175,137.85
其中:
水力发电销售业务类4,124,732.75100.004,124,732.754,217,310.96100.0042,173.111.004,175,137.85
合计4,124,732.75//4,124,732.754,217,310.96/42,173.11/4,175,137.85

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄分析法

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内4,124,732.75/
合计4,124,732.75/

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

公司2019年度按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为4,124,732.75元,占应收账款年末余额合计数的比例为100.00%,相应计提的坏账准备余额汇总金额为0.00元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款858,056,802.73903,442,455.63
合计858,056,802.73903,442,455.63

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计70,624,351.60
1至2年80,713,100.00
2至3年125,586,620.00
3年以上581,132,736.13
3至4年
4至5年
5年以上
合计858,056,807.73

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金500.00500.00
往来款858,056,307.73903,441,956.13
合计858,056,807.73903,442,456.13

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额0.500.50
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提4.504.50
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额5.005.00

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提
按组合计提0.504.505.00
合计0.504.505.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
梅州市梅县区新城供水有限公司往来款243,660,800.001年以内,1-2年,2-3年,3-4年28.40
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司往来款172,605,236.131年以内,1-2年,2-3年,3-4年20.12
丰顺县梅丰水电发展有限公司往来款153,314,000.001年以内,1-2年,2-3年,3-4年17.87
梅州市梅雁矿业有限公司往来款151,904,420.001年以内,1-2年,2-3年,3-4年17.70
梅州市梅雁中学往来款94,369,800.001年以内,1-2年,2-3年,3-4年11.00
合计/815,854,256.13/95.09

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资926,125,442.9030,307,098.86895,818,344.04926,125,442.9030,307,098.86895,818,344.04
对联营、合营企业投资68,190,998.2023,445,866.8544,745,131.3567,850,108.3123,445,866.8544,404,241.46
合计994,316,441.1053,752,965.71940,563,475.39993,975,551.2153,752,965.71940,222,585.50

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
丰顺县梅丰水电发展有限公司119,072,373.00119,072,373.00
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司70,000,000.0070,000,000.00
珠海梅雁实业有限公司19,000,000.0019,000,000.00
梅州市梅县区新城供水有限公司60,000,000.0060,000,000.00
梅州龙上水电有限公司300,000,000.00300,000,000.00
梅州市梅雁矿业有限公司54,459,169.9054,459,169.90
梅州市梅雁如意投资有限公司100,000,000.00100,000,000.00
梅州丙村水电有限公司203,593,900.00203,593,900.00
合计926,125,442.90926,125,442.90

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳市雷地科技实业有限公司23,445,866.8523,445,866.8523,445,866.85
广东翔龙科技股份有限公司44,404,241.46340,889.8944,745,131.35
小计67,850,108.31340,889.8968,190,998.2023,445,866.85
合计67,850,108.31340,889.8968,190,998.2023,445,866.85

其他说明:

公司不存在投资变现及投资收益汇回重大限制的情况。长期股权投资减值准备的明细分项列示如下:

被投资单位名称2018-12-31本期增加本期减少2019-12-31
梅州市梅雁旋窑水泥有限公司5,877,394.05--5,877,394.05
梅州龙上水电有限公司24,429,704.81--24,429,704.81
深圳市雷地科技实业有限公司23,445,866.85--23,445,866.85
合 计53,752,965.71--53,752,965.71

公司不存在投资变现及投资收益汇回重大限制的情况

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务140,203,230.2069,099,159.7576,026,110.8748,443,635.54
其他业务2,444,428.593,015,467.6828,976,214.3520,763,786.89
合计142,647,658.7972,114,627.43105,002,325.2269,207,422.43

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益340,889.891,594,360.70
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益630,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,335,180.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益397,747.76
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计2,073,817.652,224,360.70

其他说明:

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-51,285.97
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)192,501.24
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费394,310.79
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,663,781.80
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-593,762.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-7,592.98
少数股东权益影响额-97,434.27
合计1,500,518.58

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润2.45%0.02990.0299
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.39%0.02910.0291

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的公司2019年度财务报表;
备查文件目录报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
备查文件目录有广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)盖章,中国注册会计师 签名的审计报告原件。

董事长:张能勇董事会批准报送日期:2020年2月27日

修订信息

□适用 √不适用


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